2022年岳陽市岳陽樓區(qū)審計局部門預算
目 錄
第一部分 2022年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
（二）機構(gòu)設置
二、部門預算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預算撥款支出
五、政府性基金預算支出
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
（二）“三公”經(jīng)費預算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況
（六）預算績效目標說明
七、名詞解釋
第二部分 2022年部門預算表
1、收支總表
2、收入總表
3、一般公共預算收入表
4、支出總表
5、支出分類(政府預算)
6、支出分類(部門預算)
7、基本支出表
8、項目支出表
9、項目A(政府預算)
10、項目B(政府預算)
11、項目C(政府預算)
12、項目A
13、項目B
14、項目C
15、項目D
16、財政撥款收支總表
17、一般功能共預算支出表
18、工資福利(政府預算)
19、工資福利
20、個人家庭(政府預算)
21、個人家庭
22、商品服務(政府預算)
23、商品服務
24、三公
25、政府性基金
26、政府性基金(政府預算)
27、政府性基金(部門預算)
28、國有資本經(jīng)營預算
29、財政專戶管理資金
30、單位資金
31、專項清楚
32、新增資產(chǎn)配置表(存量項目)
33、采購
34、購買服務
35、情況
36、人員
37、項目支出績效目標表
38、整體績效
第一部分 部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。制定并組織實施全區(qū)年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
2、負責全區(qū)審計工作。負責對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況進行審計全覆蓋，對領(lǐng)導干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
3、向區(qū)委審計委員會提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。向區(qū)政府區(qū)長提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題的整改情況報告。向區(qū)委、區(qū)政府報告其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報審計情況和審計結(jié)果。
4、直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定： （1）中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況； （2）區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支。 （3）區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。 （4）區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。 （5）區(qū)屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、區(qū)屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益情況。 （6）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務收支。 （7）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。 （8）區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。 （9）法律、法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局審計的其他事項。
5、按規(guī)定對區(qū)管領(lǐng)導干部及其他單位主要負責人經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項的專項審計調(diào)查。
7、負責審計署、省審計廳、市審計局授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的實施。
8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9、指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
10、指導和推廣信息技術(shù)的應用，組織實施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設。組織審計專業(yè)培訓。
11、負責本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務。
（二）機構(gòu)設置
1、人員構(gòu)成：岳陽樓區(qū)審計局現(xiàn)有編制27個（其中行政編12個、事業(yè)編15個），在編在崗人員27人（其中班子成員6人），改非人員1人，退休人員13人，內(nèi)設機構(gòu)7個，下設副科級事業(yè)單位1個。為了加強黨委對審計工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導，區(qū)委審計委員會辦公室設在區(qū)審計局，辦公室下設秘書股。目前，區(qū)審計局在職干部平均年齡44歲，其中：50歲以上的8人，占30%；50歲以下至40歲及以上的12人，占44%；40歲以下至30歲及以上的6人，占22%；30歲以下的4人，占14%。審計專業(yè)1人，財務專業(yè)10人，法律專業(yè)6人，工程專業(yè)1人，計算機專業(yè)4人，其他類5人，有中級職稱的18人，有計算機審計中級認證的3人。 2、內(nèi)設股室：機關(guān)內(nèi)設辦公室（法制股）、財政金融審計股、經(jīng)濟責任審計股、行政事業(yè)審計股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)貿(mào)與外資運用審計股和重大項目審計股等，下設岳陽樓區(qū)審計事務中心。
二、部門預算單位構(gòu)成
岳陽樓區(qū)審計局只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。
三、部門收支總體情況
（一）收入預算：包括一般預算撥款、政府性基金收入、上級補助收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2022年本部門收入預算670.72萬元，其中：一般公共預算撥款收入670.72萬元。收入較去年減少61.26萬元，主要是退休人員3人，在職人員減少，導致人員經(jīng)費減少61.26萬元。
（二）支出預算：2022年本部門支出預算670.72萬元，其中，一般公共服務支出536.13萬元，社會保障和就業(yè)支出82.06萬元，衛(wèi)生健康支出19.96萬元，住房保障支出32.57萬元。支出較去年減少61.26萬元，主要是退休人員增加，在職人員減少，導致人員經(jīng)費減少61.26萬元。
四、一般公共預算撥款支出
2022年本部門一般公共預算撥款支出預算670.72萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：2022年本部門基本支出預算數(shù)480.21萬元，主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于工資福利支出等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費。
（二）項目支出：2022年本部門項目支出預算190.51萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等，其中：一般行政管理事務190.51萬元，主要用于投資審計150萬元，重點項目審計30萬元，撫恤金0.51萬元，信息網(wǎng)絡及軟件購置更新10萬元等方面。
五、政府性基金預算支出
2022年本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
2022年本部門機關(guān)運行經(jīng)費48.6萬元，比上年預算減少13.17萬元，比上年預算下降21.32%，主要是退休人員3人，在職人員減少，導致人員經(jīng)費減少13.17萬元。
（二）“三公”經(jīng)費預算
2022年本部門“三公”經(jīng)費預算數(shù)為4萬元，其中，公務接待費1萬元，公務用車購置及運行維護費3萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費3萬元），因公出國（境）費0萬元。2022年“三公”經(jīng)費預算較2021年減少9萬元，主要是弘揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風，規(guī)范機關(guān)運行，提高行政效率，降低行政成本。
（三）一般性支出情況
2022年本部門會議費預算0萬元，未安排會議費預算；培訓費預算2萬元，根據(jù)上級審計部門統(tǒng)一部署，特派2人參加南京審計大學計算機審計培訓。另外單位2人參加通訊員培訓，整體人員參加行政事業(yè)人員素質(zhì)培訓；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，預算0萬元。
（四）政府采購情況
2022年本部門政府采購預算總額226.2萬元，其中，貨物類采購預算215.2萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算11萬元。
（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況
截至2021年12月底，本部門共有公務用車1輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。2022年擬新增配置公務用車1輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
（六）預算績效目標說明
本部門所有支出實行績效目標管理。納入2022年部門整體支出績效目標的金額為670.72萬元，其中，基本支出480.21萬元，項目支出190.51萬元。
七、名詞解釋
1、基本支出：是指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。
2、項目支出：是指在基本支出之外為完成特定行政工作任務和事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出。
3、機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
4、“三公”經(jīng)費：是指一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
5、一般性支出：是指用一般公共預算撥款安排的商品和服務支出中的辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、被裝購置費、勞務費、委托業(yè)務費、公務用車運行維護費、其他交通費用和資本性支出中的房屋建筑物購建、辦公設備購置、公務用車購置、其他交通工具購置。
第二部分 2022年部門預算表