2023年度岳陽市鷹山小學(xué)部門決算
目錄
第一部分 岳陽市鷹山小學(xué)部門概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2023年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市鷹山小學(xué)部門概況
一、部門職責(zé)
�。ㄒ唬┬麄髫瀼貓�(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學(xué)，貫徹執(zhí)行岳陽樓區(qū)教育局的行政規(guī)章制度。
�。ǘ┚S護學(xué)校的教學(xué)秩序，為學(xué)生創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境。
�。ㄈ┓e極穩(wěn)妥地推進教育改革，按教育規(guī)律辦事，不斷提高教育質(zhì)量。
�。ㄋ模└鶕�(jù)學(xué)校規(guī)模，設(shè)置學(xué)校管理機構(gòu)，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責(zé)任制。
�。ㄎ澹﹫猿纸虝�，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針，加強對學(xué)生的思想品德教育，使學(xué)生的德智體全面發(fā)展。
�。┳ズ媒處熽犖榻ㄔO(shè)，使每個教師都熱心于教育事業(yè)。
�。ㄆ撸┳龊冒踩婪�，保證學(xué)生的人身安全。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。岳陽市鷹山小學(xué)單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：校長室、學(xué)校辦公室、教導(dǎo)處、政教處、后勤處。根據(jù)編辦核定，我校共有教職工147人，其中：在職編制102人；離退休45人。其中：事業(yè)編制職工102人。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。本單位無下屬單位，岳陽市鷹山小學(xué)單位2023年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽市鷹山小學(xué)單位本級。
第二部分 2023年度部門決算表
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第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計均為2326.20萬元。與上年相比，增加437.75萬元，增加23.18%，主要是因為2021年年終績效只有少部分在2022年發(fā)放，2022年年終績效全額在2023年發(fā)放，導(dǎo)致收支增加。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計2326.20萬元，其中：財政撥款收入1898.92萬元，占81.63%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入427.28萬元，占18.37%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計2326.20萬元，其中：基本支出2326.20萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計均為1898.92萬元，與上年相比，增加26.66萬元,增加1.42%，主要是因為2021年年終績效只有少部分在2022年發(fā)放，2022年年終績效全額在2023年發(fā)放，導(dǎo)致收支增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2023年度財政撥款支出1898.92萬元，占本年支出合計的81.63%，與上年相比，財政撥款支出增加26.66萬元，增加1.42%，主要是因為2021年年終績效只有少部分在2022年發(fā)放，2022年年終績效全額在2023年發(fā)放，導(dǎo)致收支增加。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出1898.92萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出5.55萬元，占0.29%；教育（類）支出1482.85萬元，占78.09%；社會保障和就業(yè)（類）支出232.39萬元，占12.24%；衛(wèi)生健康（類）支出63.48萬元，占3.34%；住房保障（類）支出113.89萬元，占6.00%；其他（類）支出0.76萬元，占0.04%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1660.03萬元，支出決算數(shù)為1898.92萬元，完成年初預(yù)算的114.39%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）群眾團體事務(wù)（款）工會事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為5.55萬元，支出決算為5.55萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
2、教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）。
年初預(yù)算為1163.64萬元，支出決算為1269.82萬元，完成年初預(yù)算的109.12%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：今年，整體上，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，年中，在單位實際業(yè)務(wù)運行中，根據(jù)單位實際運行情況，調(diào)增了相關(guān)指標。
3、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為8.00萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：今年，整體上，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，年中，在單位實際業(yè)務(wù)運行中，根據(jù)單位實際運行情況，調(diào)增了指標，與此同時，部分預(yù)算計入了財政對工傷保險基金的補助。
4、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為75.54萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：今年，整體上，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，年中，在單位實際業(yè)務(wù)運行中，根據(jù)單位實際運行情況，調(diào)增了指標，與此同時，部分預(yù)算計入了機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出。
5、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）城市中小學(xué)校舍建設(shè)（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為115.00萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中，因單位需要進行校舍相關(guān)的維修維護，因此，調(diào)增了相關(guān)校舍建設(shè)維修的相關(guān)指標。
6、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為13.60萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項預(yù)算部分計入了事業(yè)單位離退休。
7、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.90萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中，在單位實際業(yè)務(wù)運行中，根據(jù)單位實際運行情況，調(diào)增了指標。。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預(yù)算為93.48萬元，支出決算為65.27萬元，完成年初預(yù)算的69.82%。 決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項決算分別計入了其他教育費附加安排的支出、事業(yè)單位醫(yī)療、其他衛(wèi)生健康支出、住房公積金、其他支出。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為147.6萬元，支出決算為150.73萬元，完成年初預(yù)算的102.12%。 決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：今年，整體上，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，年中，在單位實際業(yè)務(wù)運行中，根據(jù)單位實際運行情況，調(diào)增了相關(guān)指標。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為6.94萬元，支出決算為6.94萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為9.46萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：今年，整體上，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，年中，在單位實際業(yè)務(wù)運行中，根據(jù)單位實際運行情況，調(diào)增了指標，與此同時，部分預(yù)算計入了死亡撫恤。
12、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為53.69萬元，支出決算為61.39萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項預(yù)算部分計入了事業(yè)單位離退休。
13、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為2.1萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項預(yù)算部分計入了事業(yè)單位離退休。
14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為110.70萬元，支出決算為113.89萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項預(yù)算部分計入了事業(yè)單位離退休。
15、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.75萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項預(yù)算部分計入了事業(yè)單位離退休。
16、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為73.8萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。 決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項決算計入了其他普通教育支出。
17、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預(yù)算為4.63萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。 決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項決算計入了初中教育。
18、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為4.63萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。 決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項決算計入了其他社會保障和就業(yè)支出。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出1898.92萬元，其中：
人員經(jīng)費1588.42萬元，占基本支出的83.65%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費310.50萬元，占基本支出的16.35%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.20萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算數(shù)為0.20萬元，決算數(shù)為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為本年未安排公務(wù)接待活動；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未安排公務(wù)接待活動。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運行維護。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務(wù)接待費支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
十一、一般性支出情況說明
2023年度，會議費年初預(yù)算0.30萬元，支出決算為16.04萬元，完成年初預(yù)算的5346.67%。用于召開5次會議，人數(shù)100人，內(nèi)容為黨建學(xué)習(xí)、工作總結(jié)、教學(xué)研討相關(guān)內(nèi)容。
培訓(xùn)費年初預(yù)算6.70萬元，支出決算為10.06萬元，完成年初預(yù)算的150.15%。用于開展3次培訓(xùn)，人數(shù)100人，內(nèi)容為師德修養(yǎng)、教育基本理論素養(yǎng)、學(xué)科教學(xué)專業(yè)知識與專業(yè)能力等。
無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額165.00萬元，其中：政府采購貨物支出85.00萬元、政府采購工程支出80.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額165.00萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額165.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2023年度預(yù)算績效情況說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾碓u價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出1898.92萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出2326.20萬元，其中：基本支出2326.20萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98.00分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
本部門無項目支出，未開展項目績效自評，無項目績效自評結(jié)果。
�。ǘ┎块T決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，績效自評得分為98.00分。全年預(yù)算數(shù)為2326.20萬元，執(zhí)行數(shù)為2326.20萬元，完成預(yù)算的100.00%�？冃繕送瓿汕闆r：一是做好財政預(yù)算收入、支出以及各項目的管理工作，將預(yù)算及時公開到相關(guān)的信息網(wǎng)絡(luò)平臺，對預(yù)算的資金進行全方位的監(jiān)督和管理，使每一筆資金都能起到最大的使用效益；二是結(jié)合我校實際將支出進行合理化分配，以達到合理高效地運用資金、提升資金的產(chǎn)出效果、節(jié)約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的；三是在部門預(yù)算整體支出績效方面都按規(guī)定嚴格執(zhí)行，合理安排支出，使財政資金發(fā)揮出最大的效益。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是年初預(yù)算績效目標不明確；二是績效指標細化和量化不精準。下一步改進措施：一是細化預(yù)算指標，提高預(yù)算科學(xué)性。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標，細化預(yù)算指標，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進預(yù)算編制科學(xué)化、準確化；二是年度預(yù)算編制后，根據(jù)實際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進度，糾正偏差，為下一次科學(xué)、準確地編制部門預(yù)算積累經(jīng)驗。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
