2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)青年路小學部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)青年路小學概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)青年路小學概況
一、 部門職責
�。ㄒ唬┬麄髫瀼貓�(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執(zhí)行岳陽樓區(qū)教育局的行政規(guī)章制度。
�。ǘ┚S護學校的教學秩序，為學生創(chuàng)造良好的學習環(huán)境。
�。ㄈ┓e極穩(wěn)妥地推進教育改革，按教育規(guī)律辦事，不斷提高教育質(zhì)量。
�。ㄋ模└鶕�(jù)學校規(guī)模，設(shè)置學校管理機構(gòu)，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責任制。
（五）堅持教書育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針，加強對學生的思想品德教育，使學生的德智體全面發(fā)展。
（六）抓好教師隊伍建設(shè)，使每個教師都熱心于教育事業(yè)。
�。ㄆ撸┳龊冒踩婪�，保證學生的人身安全。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
岳陽市岳陽樓區(qū)青年路小學單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：校務(wù)辦、教研室、德育辦、后勤保衛(wèi)辦。根據(jù)編辦核定，我校共有教職工168人，其中：在職編制65人；離退休103人。
（二）決算單位構(gòu)成。
本單位無下屬單位，岳陽市岳陽樓區(qū)青年路小學2023年部門決算匯總公開單位僅岳陽市岳陽樓區(qū)青年路小學本級。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計2898.36萬元。與上年相比，增加1447.55萬元，增長99.78%，主要是因為新增教學樓建設(shè)工程項目資金的支出。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計2898.36萬元，其中：財政撥款收入2682.76萬元，占92.56%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入215.60萬元，占7.44%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計2898.36萬元，其中：基本支出1216.89萬元，占41.99%；項目支出1681.47萬元，占58.01%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計2682.76萬元，與上年相比，增加1344.75萬元，增長100.50%，主要是因為新增教學樓建設(shè)工程項目資金的支出。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出2682.76萬元，占本年支出合計的92.56%，與上年相比，財政撥款支出增加1344.75萬元，增長100.50%，主要是因為新增教學樓建設(shè)工程項目資金的支出。
�。ǘ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出2682.76萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出3.62萬元，占0.14%；教育（類）支出2352.76萬元，占87.70%；社會保障和就業(yè)（類）支出210.42萬元，占7.84%；衛(wèi)生健康（類）支出42.45萬元，占1.58%；住房保障（類）支出73.51萬元，占2.74%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1145.83萬元，支出決算數(shù)為2682.76萬元，完成年初預(yù)算的234.13%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）群眾團體事務(wù)（款）工會事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為3.62萬元，支出決算為3.62萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
2、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預(yù)算為744.37萬元，支出決算為900.67萬元，完成年初預(yù)算的121.00%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：22年績效在23年發(fā)放，還有部分預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
3、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為5.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項部分預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
4、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為25.90萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
5、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）城市中小學校舍建設(shè)（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為915.46萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于了新建教學樓工程項目支出。
6、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為495.03萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于了市住建局海綿城市改造工程和兩個舊改項目支出。
7、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為10.70萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預(yù)算為135.95萬元，支出決算為94.57萬元，完成年初預(yù)算的69.56%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項部分決算計入了教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為96.77萬元，支出決算為97.38萬元，完成年初預(yù)算的100.63%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，住房保障配套支出增加。
。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為48.38萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項部分決算計入了教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為1.51萬元，支出決算為1.51萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為4.52萬元，支出決算為4.52萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
13、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預(yù)算為3.02萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項部分決算計入了衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
14、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為12.44萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
15、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為35.12萬元，支出決算為39.90萬元，完成年初預(yù)算的113.61%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，住房保障配套支出增加。
。
16、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為2.55萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預(yù)算計入社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
17、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為72.57萬元，支出決算為73.51萬元，完成年初預(yù)算的101.30%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，住房保障配套支出增加。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出1001.29萬元，其中：
人員經(jīng)費952.22萬元，占基本支出的95.10%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費49.07萬元，占基本支出的4.90%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、維修（護）費、會議費、培訓費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務(wù)接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務(wù)接待活動。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因為無公務(wù)用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務(wù)接待費支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費1.27萬元，用于召開黨建、教研等會議，人數(shù)175人，內(nèi)容為黨建工作會議、教學研討會議、班主任會議等；
本部門開支培訓費3.93萬元，用于開展學校教師業(yè)務(wù)培訓，人數(shù)325人，內(nèi)容為《如何開好微班會》培訓、高效課堂教研培訓、教師專業(yè)技能培訓、師德師風培訓、安全教育培訓等；
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I(lǐng)導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出2682.76萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出2898.36萬元，其中：基本支出1216.89萬元，項目支出1681.47萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
組織開展項目資金績效自評，項目1個，共涉及資金1280萬元，本部項目支出績效自評綜合評分100分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。詳見附件二。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，績效自評得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為1145.83萬元，執(zhí)行數(shù)為2898.36萬元，完成預(yù)算的252.95%�？冃繕送瓿汕闆r：一是多方協(xié)調(diào)、快速推進，著力改善校園環(huán)境。在區(qū)委區(qū)政府及教育局關(guān)心下，我校今年完成了四個項目建設(shè)，校園面貌煥然一新，極大改善了我校辦學條件。四個項目包括教學綜合樓改擴建，市住建局海綿城市改造工程和兩個舊改項目。都在今年先后立項并施工。四個項目交叉施工，時間緊迫、場地狹窄，管理難度非常大。為此學校作了大量的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)工作。確保8月底學完成了各項工程，校園內(nèi)所有場地，設(shè)施，安全、衛(wèi)生等全面達標，秋季開學以嶄新面貌迎接全校師生。暑假通過舊改項目，學校擁有了新的操場和升旗臺，為學生活動提供了新的陣地。為期近一年的施工，學校無一例安全事故。二是夯實教研、優(yōu)化資源，全面提升教學質(zhì)量。強化教學研究，打造高效課堂。每學期開學，教導處都會組織為期1個月的全校教學研討活動。本年度，教學研討活動課共60堂，人人參與，涉及了所有學科。無論是老教師的示范課，中年教師的教研課，還是青年教師的匯報課，都是求質(zhì)求效，精彩紛呈的教學讓全體教師暢享了一次又一次課堂教學大餐。聽課689人次，評課近500人次,老師們參與熱情高漲，學校教研氛圍濃厚，課堂教學的效果提升明顯。在今年的教學質(zhì)量抽查中，我校成績優(yōu)秀，獲得了“教學質(zhì)量提升獎”。以學校工會牽頭組織的親子閱讀活動，讓家長和孩子們共同成長，我校也因此被市教育局評為“主題教育讀書活動先進集體”。在全區(qū)的中小學生信息素養(yǎng)提升實踐活動中，我校十多名學生作品獲獎。在第二十七屆全國中小學生繪畫書法作品比賽中，我校24人參賽并多人獲獎。同時，16幅學生作品入展岳陽市美術(shù)館。我校的書畫長廊成為了學校一道美麗的風景線。三是為了整合教育資源，優(yōu)化布局，今年五月份，教育局決定將廣場小學整體并入我校。接到通知后，學校馬上成立了兩校合并工作小組，通過多次與廣場小學的行政溝通，制定出詳盡的移交方案，就資產(chǎn)移交，師生安置都提前做好預(yù)案。為了促進班主任隊伍的整體提升，落實班隊活動這一教育陣地，學校利用學校優(yōu)質(zhì)資源——班主任名師工作室首席名師龔娟老師，組織全體班主任就《如何開好微班會》進行培訓、研討和現(xiàn)場指導，老師們受益匪淺。在岳陽樓區(qū)第二屆“金鑰匙”課堂（小學班會課）教學競賽中，我校青年教師李鑫老師獲得一等獎。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、黨員活動參與度有待提高，部分黨員對支部活動參與較少，主動性和主人翁意識不強。
2、教學研究能力不強，學校沒有系統(tǒng)的研究規(guī)劃，教師也缺少個人長遠的成長規(guī)劃，研究趨向于就問題研究，片段式研究較多。
3、學校目前的德育工作缺乏持續(xù)有效的監(jiān)督和指導，導致一些措施難以落地，甚至有些工作在拖延中不了了之。
4、家庭教育良莠不齊，周邊環(huán)境較為復雜，使得學生的養(yǎng)成教育難見成效。
下一步改進措施：
1、多開展黨員教育實踐活動，黨建示范活動，樹典型，抓引導，激發(fā)黨員參與活動的主動性和積極性。
2、根據(jù)學校的實際情況和教師結(jié)構(gòu)，研討、制定出教學改革的長效規(guī)劃，指導學校教研教改。
3、將學生的養(yǎng)成教育進行長遠規(guī)劃，并具體落實到每學期的工作中，慢中求實，在積累中求成效。
4、加強家校合作，辦好家長學校，構(gòu)建良好的家、校、社大環(huán)境。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
八、政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
第五部分
附 件
