2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)郭鎮(zhèn)中學(xué)部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)郭鎮(zhèn)中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)郭鎮(zhèn)中學(xué)概況
一、 部門職責(zé)
�。ㄒ唬┬麄髫瀼貓�(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學(xué)，貫徹執(zhí)行上級的行政規(guī)章制度，堅持社會主義辦學(xué)方向，對學(xué)生進(jìn)行德智體美勞等方面的教育。
�。ǘ┡浜仙霞壢嗣裾贫ǚ宵h的教育方針和國家教育法律法規(guī)以及本校實際的教育發(fā)展規(guī)劃和學(xué)校布局調(diào)整規(guī)劃，并抓好組織實施和落實工作。
�。ㄈ╈柟烫岣摺半p減”工作成果和整體水平，配合各級人民政府依法動員、組織適齡兒童少年入學(xué)，嚴(yán)格控制輟學(xué)。依法保證適齡兒童少年接受九年義務(wù)教育。
（四）負(fù)責(zé)按照教育主管部門發(fā)布的指導(dǎo)性教育計劃、教學(xué)大綱，組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革活動，科研興教，科研興校。負(fù)責(zé)對本校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，負(fù)責(zé)教育教學(xué)管理及教研教改工作，全力推進(jìn)素質(zhì)教育實施。
�。ㄎ澹┴�(fù)責(zé)依照上級主管部門有關(guān)教育教學(xué)計劃、課程設(shè)置等規(guī)定，決定制定和實施本校的教學(xué)計劃，組織教學(xué)評比，集體備課，對學(xué)生進(jìn)行統(tǒng)一考核、考試等。
�。┌凑崭刹亢徒處煹穆殧�(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)本校教師人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作，依法獎勵或處分有關(guān)教職工。
�。ㄆ撸┴�(fù)責(zé)科學(xué)管理本校財務(wù)和基建管理，民主理財，合理使用學(xué)校設(shè)施和經(jīng)費，并積極籌措資金，改善辦學(xué)條件。
（八）負(fù)責(zé)學(xué)校學(xué)籍管理。
�。ň牛┮婪ń邮苌霞壗逃姓鞴懿块T及其他職能部門的檢查指導(dǎo)和人民群眾的監(jiān)督。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
岳陽市岳陽樓區(qū)郭鎮(zhèn)中學(xué)單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：校務(wù)辦、教研室、德育辦、后勤保衛(wèi)辦。根據(jù)編辦核定，我校共有教職工52人，其中：在職編制34人；離退休18人。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。
本單位無下屬單位，岳陽市岳陽樓區(qū)郭鎮(zhèn)中學(xué)2023年部門決算匯總公開單位僅岳陽市岳陽樓區(qū)郭鎮(zhèn)中學(xué)本級。
第二部分
部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計856.92萬元。與上年相比，增加83.95萬元，增長10.86%，主要是因為我單位2021年年終績效只有少部分在2022年發(fā)放，2022年年終績效全額在2023年發(fā)放，導(dǎo)致收支增加。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計856.92萬元，其中：財政撥款收入627.77萬元，占73.26%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入229.15萬元，占26.74%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計856.92萬元，其中：基本支出856.92萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計627.77萬元，與上年相比，減少112.32萬元，減少15.18%，主要是因為學(xué)校的建設(shè)項目減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出627.77萬元，占本年支出合計的73.26%，與上年相比，財政撥款支出減少112.32萬元，減少15.18%，主要是因為學(xué)校的建設(shè)項目減少。
�。ǘ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出627.77萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1.86萬元，占0.29%；教育（類）支出460.96萬元，占73.43%；社會保障和就業(yè)（類）支出99.98萬元，占15.93%；衛(wèi)生健康（類）支出24.85萬元，占3.96%；住房保障（類）支出40.12萬元，占6.39%。
�。ㄈ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為561.60萬元，支出決算數(shù)為627.77萬元，完成年初預(yù)算的111.78%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）工會事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為1.86萬元，支出決算為1.86萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
2、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預(yù)算為376.01萬元，支出決算為435.92萬元，完成年初預(yù)算的115.93%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，配套工資及福利費支出增加，還有部分預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為17.73萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于了學(xué)校校園規(guī)劃改造、綠化提質(zhì)等維護(hù)費及各項活動經(jīng)費支出。
4、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為3.11萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
5、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為4.20萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項部分預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預(yù)算為49.12萬元，支出決算為33.94萬元，完成年初預(yù)算的69.10%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項部分決算教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障管理事務(wù)（款）其他醫(yī)療保障管理事務(wù)支出（項）、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為49.40萬元，支出決算為53.18萬元，完成年初預(yù)算的107.65%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，社會保障養(yǎng)老保險繳費支出增加。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為24.70萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項決算計入了教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）公益性崗位補(bǔ)貼（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為2.77萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項部分預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補(bǔ)助（款）財政對工傷保險基金的補(bǔ)助（項）。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為1.66萬元，支出決算為1.66萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為2.32萬元，支出決算為2.32萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補(bǔ)助（款）財政對工傷保險基金的補(bǔ)助（項）。
年初預(yù)算為1.55萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項決算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）公益性崗位補(bǔ)貼（項）。
13、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為6.11萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項預(yù)算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為17.93萬元，支出決算為21.75萬元，完成年初預(yù)算的121.31%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，衛(wèi)生健康醫(yī)療支出增加。
15、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障管理事務(wù)（款）其他醫(yī)療保障管理事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為3.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項預(yù)算計入社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
16、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.10萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算對類款項科目調(diào)整，該項預(yù)算計入社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
17、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為37.05萬元，支出決算為40.12萬元，完成年初預(yù)算的108.29%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，住房公積金支出增加。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出627.77萬元，其中：
人員經(jīng)費567.26萬元，占基本支出的90.36%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費補(bǔ)助、獎勵金。
公用經(jīng)費60.51萬元，占基本支出的9.64%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、維修（護(hù)）費、會議費、培訓(xùn)費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務(wù)接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務(wù)接待活動。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護(hù)費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因為無公務(wù)用車需要運行維護(hù)。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務(wù)接待費支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護(hù)費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費4.55萬元，用于召開日常例會培訓(xùn)，人數(shù)166人，內(nèi)容為畢業(yè)班會考科目教師、教研組、備課組會議等；
本部門開支培訓(xùn)費3.14萬元，用于開展學(xué)校教職工培訓(xùn)，人數(shù)150人，內(nèi)容為教師專業(yè)技能培訓(xùn)、師德師風(fēng)培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)研修、安全教育培訓(xùn)等；
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出627.77萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出856.92萬元，其中：基本支出856.92萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
本部門無重點績效項目支出，未開展項目績效自評，無項目績效自評結(jié)果。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為561.60萬元，執(zhí)行數(shù)為856.92萬元，完成預(yù)算的152.59%�？冃繕�(biāo)完成情況：一是突出畢業(yè)班中心工作。教導(dǎo)處在工作中，以提高畢業(yè)班的教學(xué)質(zhì)量為工作重心，多次召開會考科目教師、教研組、備課組會議與教師一起總結(jié)畢業(yè)班教學(xué)工作，中考成績2022年較2021年提升29.08分，2023年較2022年又提升32.74分，在全區(qū)18所中學(xué)中提升分?jǐn)?shù)居第6位。郭鎮(zhèn)中學(xué)參與“與理有岳新思想青年說”活動獲省三等獎。另外新聞報道36次，其中國家級20次，市級12次，區(qū)級4次。還有論文省級5篇，其中2篇發(fā)表，市區(qū)級3篇，其中1篇發(fā)表在《岳陽晚報》。體育學(xué)科連年榮獲樓區(qū)先進(jìn)學(xué)科組；二是舉行面向小學(xué)的學(xué)校開放日，邀請專家講座，準(zhǔn)備充分，形式多樣，內(nèi)容豐富，讓家長了解孩子在校情況，家校密切配合。開展志愿者活動，邀請家長來校參與學(xué)�；顒樱H子互動，豐富活動內(nèi)容。三是校園“白改黑”工程，綠化提質(zhì)、瀝青路面、道路規(guī)劃、停車位劃線等工作均已按計劃完成，食堂改造工程已經(jīng)如期在暑假完成，嶄新的校容校貌進(jìn)一步提升了育人環(huán)境。借助校園自然優(yōu)勢，建立了校園勞動教育蔬菜基地；四是建立了安全工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究制，將安全工作納入年度考核和績效工資考核之中，貫徹“誰主管、誰負(fù)責(zé)”，職責(zé)分明，責(zé)任到人。學(xué)校通過宣傳欄、國旗下講話、安全教育周、班會、主題班會、黑板報、張貼標(biāo)語，懸掛橫福、家訪、家長會等多種途徑和方法加強(qiáng)學(xué)生安全教育。還聘請法制副校長多次來學(xué)校進(jìn)行法治宣傳。搞好安全排查，防患于未然。一年來，我校未發(fā)生一起校園安全事故，獲得了社會的認(rèn)可。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
預(yù)算編制的合理性需要提高，年初預(yù)算績效目標(biāo)不明確，績效指標(biāo)細(xì)化和量化不精準(zhǔn)。預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。
下一步改進(jìn)措施：
預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算。支出時結(jié)合我校實際進(jìn)行合理化分配，以達(dá)到合理高效地運用資金、提升資金的產(chǎn)出效果。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
八、政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
第五部分
附 件
