2023年度岳陽市第十二中學部門決算
目錄
第一部分 岳陽市第十二中學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市第十二中學概況
一、 部門職責
�。ㄒ唬┴瀼貓�(zhí)行國家教育方針政策，深化教育改革，發(fā)展素質(zhì)教育，穩(wěn)步提高教學質(zhì)量，促進教育事業(yè)發(fā)展。
�。ǘ┍Ｕ先藛T經(jīng)費，提高教師隊伍幸福感。
�。ㄈ┕芎糜煤妙A算內(nèi)資金，改善和優(yōu)化學校的辦學條件。
�。ㄋ模┐龠M學生全面發(fā)展，把教育教學質(zhì)量放在首位，辦人民滿意的教育。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內(nèi)設機構設置。
岳陽市第十二中學單位內(nèi)設機構包括：辦公室、教務處、政教處、總務處。根據(jù)編辦核定，我校共有教職工282人，其中：在職編制180人；離退休102人。
�。ǘQ算單位構成。
本單位無下屬單位，岳陽市第十二中學2023年部門決算匯總公開單位僅岳陽市第十二中學本級。
第二部分
部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計3565.70萬元。與上年相比，減少399.75萬元，減少10.08%，主要是因為2021年部分公用經(jīng)費在2022年撥付支付，2021年基礎效獎大部分在2022年撥付發(fā)放，導致2022年財政撥款收入支出大幅增加，2023年與2022年數(shù)據(jù)對比明顯減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計3565.70萬元，其中：財政撥款收入3196.08萬元，占89.63%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入8.03萬元，占0.23%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入361.59萬元，占10.14%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計3565.70萬元，其中：基本支出3565.70萬元，占100%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計3196.08萬元，與上年相比，減少525.07萬元，減少14.11%，主要是因為2021年部分公用經(jīng)費在2022年撥付支付，2021年基礎效獎大部分在2022年撥付發(fā)放，導致2022年財政撥款收入支出大幅增加，2023年與2022年數(shù)據(jù)對比明顯減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┮话愎差A算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出3196.08萬元，占本年支出合計的89.63%，與上年相比，財政撥款支出減少525.07萬元，減少14.11%，主要是因為2021年部分公用經(jīng)費在2022年撥付支付，2021年基礎效獎大部分在2022年撥付發(fā)放，導致2022年財政撥款收入支出大幅增加，2023年與2022年數(shù)據(jù)對比明顯減少。
�。ǘ┮话愎差A算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出3196.08萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出2358.55萬元，占73.80%；社會保障和就業(yè)（類）支出508.32萬元，占15.90%；衛(wèi)生健康（類）支出119.00萬元，占3.72%；住房保障（類）支出210.21萬元，占6.58%。
�。ㄈ┮话愎差A算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為3146.84萬元，支出決算數(shù)為3196.08萬元（因數(shù)據(jù)來源于公開表，四舍五入保留兩位小數(shù)時存在尾數(shù)誤差，明細數(shù)加和與合計數(shù)相差0.02萬元。），完成年初預算的101.56%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為10.13萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員異動，工資資金調(diào)整，支出增加。
2、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為2149.72萬元，支出決算為2299.17萬元，完成年初預算的106.95%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項部分預算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為28.02萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
4、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為18.84萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
5、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為2.40萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：部分人員工資調(diào)整，支出增加。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預算為248.04萬元，支出決算為174.33萬元，完成年初預算的70.28%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項部分決算計入了教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為277.33萬元，支出決算為284.61萬元，完成年初預算的102.63%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整，社會保障配套增加。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預算為138.67萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項決算計入了教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）公益性崗位補貼（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為3.70萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為2.07萬元，支出決算為2.07萬元，完成年初預算的100.00%，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預算為13.16萬元，支出決算為13.16萬元，完成年初預算的100.00%，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為8.78萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項決算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）公益性崗位補貼（項）、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
13、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為30.45萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：決算對類款項進行了調(diào)整，該項預算計入了社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為101.07萬元，支出決算為114.27萬元，完成年初預算的113.06%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整，衛(wèi)生醫(yī)療保障配套增加。
15、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為4.74萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項預算計入社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
16、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為208.00萬元，支出決算為210.21萬元，完成年初預算的101.06%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員調(diào)整，住房保障配套增加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出3196.08萬元，其中：
人員經(jīng)費2913.33萬元，占基本支出的91.15%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、撫恤金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費282.75萬元，占基本支出的8.85%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、物業(yè)管理費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經(jīng)費、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務接待活動。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因為無公務用車需要運行維護。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務用車。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門無會議費的預算和支出決算數(shù)。
本部門開支培訓費6.15萬元，用于開展學校教職工培訓，人數(shù)210人，內(nèi)容為教師業(yè)務素質(zhì)培訓、師德師風培訓、安全教育培訓等；
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數(shù)。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額194.90萬元，其中：政府采購貨物支出44.40萬元、政府采購工程支出68.00萬元、政府采購服務支出82.50萬元。授予中小企業(yè)合同金額194.90萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額194.90萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的100.00%。
十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據(jù)預算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出3196.08萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出3565.70萬元，其中：基本支出3565.70萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價結果等次為優(yōu)。
本部門無重點績效項目支出，未開展項目績效自評，無項目績效自評結果。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
根據(jù)年初設定的績效目標，績效自評得分為98分。全年預算數(shù)為3146.84萬元，執(zhí)行數(shù)為3565.70萬元，完成預算的113.31%�？冃繕送瓿汕闆r：一是學校先后獲得市級平安建設示范學校，市級文明校園，市級語言文字規(guī)范化示范校，新時代岳陽市首批綠色學校，岳陽市籃球項目后備人才基地，岳陽市初中教育教學質(zhì)量先進學校，岳陽樓區(qū)初中教育教學質(zhì)量先進單位等多項榮譽；二是學校在各類競賽活動中，也取得了優(yōu)異的成績。參加2023湖南省青少年籃球聯(lián)賽獲U14男子組二等獎；參加湖南省小籃球聯(lián)賽岳陽賽區(qū)決賽獲U15組一等獎；參加2023年岳陽市中小學生運動會，勇奪籃球比賽初中男子組第一名，象圍棋比賽中學組第一名，足球聯(lián)賽初中男子組第三名，田徑比賽初中組團體總分第四名；參加岳陽樓區(qū)中小學陽光體育大課間評比活動獲初中組特等獎；參加岳陽樓區(qū)第十九屆中小學生田徑運動會獲初中組團體總分第一名；參加岳陽樓區(qū)中小學生建制班合唱比賽獲初中組一等獎；參加岳陽樓區(qū)第六屆中小學生足球聯(lián)賽獲初中組第二名；三是2023屆中考，我校市一中上線率、全科合格率、優(yōu)秀率、綜合排名等名列全市第三。2023年5月，岳陽市第十二中學教育集團正式授牌成立，集團共融共享初出成效，為推進區(qū)域?qū)W校教育均衡、優(yōu)質(zhì)發(fā)展貢獻力量。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執(zhí)行力度還要進一步加強。
2、因單位全額編制少導致經(jīng)費不足，績效工資和日常公用經(jīng)費與實際支出相差較大。
3、結合我校實際將支出進行合理化分配，以達到合理高效地運用資金、提升資金的產(chǎn)出效果、節(jié)約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。
下一步改進措施：
1、更加建立健全部門預算績效管理的法律法規(guī)體系；完善預算績效管理體系與指標評估體系；提升績效管理從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)和思想水平。
2、建議加強政策學習，提高思想認識。提高單位領導及財務人員的財務政策意識，堅持先有預算、后有支付，沒有預算就不得支出。
3、年度預算編制后，根據(jù)實際情況，定期做好預算執(zhí)行分析，掌握預算執(zhí)行進度，及時找出預算實際執(zhí)行情況與預算目標之間的差距。
4、在部門預算整體支出績效方面都按規(guī)定嚴格執(zhí)行，合理安排支出，使財政資金發(fā)揮出最大的效益。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
八、政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
第五部分
附 件
