五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2022年度財(cái)政撥款支出1119.37萬元，占本年支出合計(jì)的92.22%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加232.49萬元，增長26.21%，主要是因?yàn)槿藛T薪資調(diào)增、人員經(jīng)費(fèi)增加、辦公設(shè)備購置及維護(hù)等。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財(cái)政撥款支出1119.37萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出0.97萬元，占0.09%；教育（類）支出932.78萬元，占83.33%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出72.81萬元，占6.50%；衛(wèi)生健康（類）支出25.92萬元，占2.32%；農(nóng)林水（類）支出2.00萬元，占0.18%；住房保障（類）支出44.90萬元，占4.01%；其他（類）支出39.99萬元，占3.57%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為879.71萬元，支出決算數(shù)為1119.37萬元，完成年初預(yù)算的127.24%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.59萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

2、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.38萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

3、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為21.79萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出。

4、教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為40.00萬元，支出決算為45.25萬元，完成年初預(yù)算的113.13%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資調(diào)增、增發(fā)獎(jiǎng)金等。

5、教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為589.93萬元，支出決算為804.91萬元，完成年初預(yù)算的136.44%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員薪資調(diào)增、辦公設(shè)備購置及維護(hù)等費(fèi)用增加，未納入年初預(yù)算，年中追加預(yù)算指標(biāo)。

6、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為53.83萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了事業(yè)單位離退休。

7、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為7.00萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為66.45萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)決算計(jì)入了其他普通教育支出及其他財(cái)政對社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為55.30萬元，支出決算為55.30萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為27.65萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)決算計(jì)入了一般行政管理事務(wù)及其他教育支出。

11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為3.18萬元，支出決算為3.18萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。

12、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為3.46萬元，支出決算為3.46萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。

13、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）其他財(cái)政對社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為10.87萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了事業(yè)單位離退休。

14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為25.92萬元，支出決算為25.92萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。

15、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為8.49萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)決算計(jì)入了一般行政管理事務(wù)、其他一般公共服務(wù)支出及其他農(nóng)林水支出。

16、農(nóng)林水支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（款）其他農(nóng)林水支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

17、住房保障支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為59.33萬元，支出決算為44.90萬元，完成年初預(yù)算的75.68%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)決算計(jì)入了其他支出。

18、其他支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（款）其他支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為39.99萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項(xiàng)預(yù)算計(jì)入了住房公積金。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財(cái)政撥款基本支出1119.37萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)933.06萬元，占基本支出的83.36%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、 醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金。

公用經(jīng)費(fèi)186.31萬元，占基本支出的16.64%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡窗才乓蚬�出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動(dòng)。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡窗才殴珓?wù)接待活動(dòng)；與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃�未安排公�?wù)接待活動(dòng)。

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡促徶霉珓?wù)用車；與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃�未購置公�?wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸隉o公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元。因本年度“三公”決算無發(fā)生數(shù)，無法計(jì)算占比百分比。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要原因?yàn)?022年度無因公出國（境）費(fèi)支出。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個(gè)、來賓0人次，主要原因?yàn)?022年度無公務(wù)接待費(fèi)支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本部門無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

十一、一般性支出情況說明

2022年度，會(huì)議費(fèi)年初預(yù)算0.00萬元，支出決算為3.72萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比。用于召開13次會(huì)議，人數(shù)290人，內(nèi)容為日常工作的安排與總結(jié)、學(xué)年學(xué)期工作計(jì)劃、重要事項(xiàng)傳達(dá)等。

培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算6.00萬元，支出決算為4.77萬元，完成年初預(yù)算的79.50%。用于開展7次培訓(xùn)，人數(shù)160人，內(nèi)容為學(xué)科專業(yè)知識與技能、職業(yè)素養(yǎng)、校園安全知識等。

本部門無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)的預(yù)算和支出決算數(shù)。

十二、政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。本部門2022年度未發(fā)生政府采購。

十三、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十四、2022年度預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理評價(jià)工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項(xiàng)目資金實(shí)施了全覆蓋性的績效評價(jià)，撰寫了績效自評報(bào)告。

組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出1119.37萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出1213.82萬元，其中：基本支出1213.82萬元，項(xiàng)目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分97分，評價(jià)結(jié)果等次為優(yōu)。

本部門無項(xiàng)目支出，未開展項(xiàng)目績效自評，無項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。

根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為97分。全年預(yù)算數(shù)為1226.85萬元，執(zhí)行數(shù)為1213.82萬元，完成預(yù)算的98.94%�？冃�目標(biāo)完成情況：一是打造優(yōu)良隊(duì)伍，提高教師整體水平，學(xué)校先后有40人次外出參加學(xué)習(xí)。深化課題研究，一年來，我校45歲以下教師做到了人人有課題，論文30余篇分別在省、市、區(qū)級獲獎(jiǎng)；注重特殊生教育，關(guān)注每個(gè)學(xué)生的發(fā)展，積極爭取各級部門的幫助。通過工會(huì)向上級申請專項(xiàng)幫扶兩名學(xué)生；二是圍繞“平安校園”創(chuàng)建，明確責(zé)任，安全小組定期排查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，“平安校園”知識宣傳覆蓋率達(dá)100%；本年度無安全事故發(fā)生；積極響應(yīng)區(qū)教育局多措并舉，做好作業(yè)設(shè)計(jì)、項(xiàng)目式作業(yè)探索和課后服務(wù)創(chuàng)新等工作，“雙減”政策有效落地；三是加大對留守兒童和學(xué)困生的幫扶，繼續(xù)推進(jìn)班主任“帶著獎(jiǎng)狀去家訪”特殊學(xué)生家庭，送去關(guān)懷溫暖。使教師、學(xué)生、家長對政府資助政策的知曉率100%；將優(yōu)秀傳統(tǒng)文化與養(yǎng)成教育融合，從良好習(xí)慣抓起，讓學(xué)生從小謙虛禮讓、誠實(shí)守信、勤勞節(jié)儉、遵紀(jì)守法。傳統(tǒng)文化在我校“生根開花”，精髓得到傳承，整個(gè)校園呈現(xiàn)出健康、積極向上的氛圍。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：由于部門整體支出績效評價(jià)屬于綜合性的評價(jià)，其涉及管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)等多個(gè)領(lǐng)域，故僅僅依靠財(cái)務(wù)領(lǐng)域的人才在沒有與其他相關(guān)領(lǐng)域的專家進(jìn)行溝通的情況下，對部門整體支出進(jìn)行獨(dú)立評價(jià)可能結(jié)果并不完整。下一步改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化各處室、部門責(zé)任意識，做好財(cái)政資金預(yù)算決算管理工作，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，通過組織培訓(xùn)、會(huì)議、專業(yè)人士授課等方式不斷提升我校全體教職工及財(cái)政資金績效自評工作小組人員的評價(jià)知識和能力，確保績效評價(jià)的科學(xué)性和準(zhǔn)確性；二是進(jìn)一步貫徹落實(shí)相關(guān)精神，提升教育培訓(xùn)實(shí)效。切實(shí)加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提升教育培訓(xùn)實(shí)效，打造黨性教育精品課程，提高辦學(xué)質(zhì)量和水平；三是進(jìn)一步突出教研工作的地位和作用，加大對教研工作的支持力度，調(diào)動(dòng)教師的積極性，繼續(xù)圍繞教育中心工作出高質(zhì)量的教學(xué)成果，不斷提升教學(xué)水平和質(zhì)量；四是進(jìn)一步加強(qiáng)后勤服務(wù)保障，提高辦學(xué)質(zhì)量水平。樹立“以人為本”理念，在管理中主動(dòng)服務(wù)，在服務(wù)中加強(qiáng)管理。在主動(dòng)服務(wù)的過程中了解師生的現(xiàn)狀和需求，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決，提高服務(wù)水平。同時(shí)通過提供周到的服務(wù)，為師生學(xué)習(xí)發(fā)展創(chuàng)造條件，從而實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)；五是進(jìn)一步開展紅色文化活動(dòng)，推進(jìn)校園文化建設(shè)。結(jié)合黨史的學(xué)習(xí)教育，推進(jìn)紅色文化進(jìn)校園活動(dòng)，努力創(chuàng)設(shè)氛圍，陶冶師生情操，全面提高師生素質(zhì)。堅(jiān)持教育為本，傳達(dá)黨的聲音，踐行黨的宗旨，服務(wù)黨的工作大局，以期全面提升我校綜合競爭力和核心競爭力。

詳見附件。

第四部分  名詞解釋

一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

三、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

第五部分  附件

岳陽市岳陽樓區(qū)岳城小學(xué)2022年度部門決算公開表.XLS

岳陽市岳陽樓區(qū)岳城小學(xué)2022年整體績效自評報(bào)告.docx