2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2023年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學概況
一、部門職責
（一）宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執(zhí)行岳陽樓區(qū)教育局的行政規(guī)章制度。
（二）維護學校的教學秩序，為學生創(chuàng)造良好的學習環(huán)境。
（三）積極穩(wěn)妥地推進教育改革，按教育規(guī)律辦事，不斷提高教育質(zhì)量。
（四）根據(jù)學校規(guī)模，設置學校管理機構(gòu)，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責任制。
（五）堅持教書育人，服務育人，環(huán)境育人方針，加強對學生的思想品德教育，使學生的德智體全面發(fā)展。
（六）抓好教師隊伍建設，使每個教師都熱心于教育事業(yè)。
（七）做好安全防范，保證學生的人身安全。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設機構(gòu)設置。岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學內(nèi)設機構(gòu)包括：校務辦、教研室、德育辦、后勤保衛(wèi)辦。根據(jù)編辦核定，我校共有教職工60人，其中：在職編制32人；離退休28人。其中：事業(yè)編制職工32人。
（二）決算單位構(gòu)成。岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學無下屬單位，本次2023年部門預算公開范圍僅包含岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學本級。
第二部分 2023年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計均為832.37萬元。與上年相比，減少75.61萬元，減少8.33%，主要是因為教育支出項目減少，教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業(yè)務活動開支減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計832.37萬元，其中：財政撥款收入694.84萬元，占83.48%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入137.53萬元，占16.52%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計832.37萬元，其中：基本支出724.12萬元，占86.99%；項目支出108.25萬元，占13.01%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計均為694.84萬元，與上年相比，減少154.24萬元，減少18.17%，主要是因為教育支出項目減少，教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業(yè)務活動開支減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出694.84萬元，占本年支出合計的83.48%，與上年相比，財政撥款支出減少154.24萬元，減少18.17%，主要是因為教育支出項目減少，教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業(yè)務活動開支減少。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出694.84萬元，主要用于以下方面：教育支出526.49萬元，占75.77%；社會保障和就業(yè)支出103.52萬元，占14.90%；衛(wèi)生健康支出23.43萬元，占3.37%；住房保障支出41.40萬元，占5.96%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為711.37萬元，支出決算數(shù)為694.84萬元，完成年初預算的97.68%，其中：
1、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為483.66萬元，支出決算為477.86萬元，完成年初預算的98.80%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業(yè)務活動開支減少。
2、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為38.01萬元，由于預算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有對此項進行預算，年中根據(jù)單位實際業(yè)務活動進行追加。
3、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為4.62萬元，由于預算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有對此項進行預算，年中根據(jù)單位實際業(yè)務活動進行追加。
4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為6.00萬元，由于預算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有對此項進行預算，年中根據(jù)單位實際業(yè)務活動進行追加。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預算為60.90萬元，支出決算為43.55萬元，完成年初預算的71.51%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：離退休人員年內(nèi)出現(xiàn)變動。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為62.10萬元，支出決算為54.64萬元，完成年初預算的87.99%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動，根據(jù)實際情況進行調(diào)整。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預算為31.05萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：會計核算時未細化此項，計入其他科目。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預算為2.83萬元，支出決算為2.83萬元，完成年初預算的100.00%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：嚴格按照預算數(shù)執(zhí)行。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為1.88萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：會計核算時，調(diào)整到其他社會保障和就業(yè)支出。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為2.50萬元，由于預算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：此項列支工傷保險支出，年初預算計入財政對工傷保險基金的補助。
11、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為22.38萬元，支出決算為22.17萬元，完成年初預算的99.06%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動，根據(jù)實際情況進行調(diào)整。
12、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為1.26萬元，由于預算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有對此項進行預算，年中根據(jù)單位實際業(yè)務活動進行追加。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為46.57萬元，支出決算為41.40萬元，完成年初預算的88.90%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動，根據(jù)實際情況進行調(diào)整。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出586.68萬元，其中：
人員經(jīng)費543.09萬元，占基本支出的92.57%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助。
公用經(jīng)費43.59萬元，占基本支出的7.43%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維修（護）費、會議費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經(jīng)費、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為零，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務接待活動；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未安排公務接待活動。
公務用車購置費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務用車。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。
十一、一般性支出情況說明
2023年度，會議費年初預算0.50萬元，支出決算為0.29萬元，完成年初預算的58.00%。用于召開2次會議，人數(shù)78人，內(nèi)容為教學研討，提高教學專業(yè)素養(yǎng)。
培訓費年初預算2.38萬元，支出決算為2.38萬元，完成年初預算的100.00%。用于開展5次培訓，人數(shù)每次5人以上，內(nèi)容為教師培訓，主要是學生心理輔導、教育基本理論素養(yǎng)、學科教學專業(yè)知識與專業(yè)能力、消防安全培訓等。
本單位無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本單位2023年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0.00%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2023年度預算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出694.84萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出832.37萬元，其中：基本支出724.12萬元，項目支出108.25萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分100分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
組織對一般公共預算項目支出全面開展績效自評，項目1個，共涉及資金108.25萬元，占一般公共預算項目支出總額的100.00%。組織對政府性基金預算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0.00%。組織對國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0.00%。從自評情況來看，項目績效自評得分100分，自評結(jié)果等次為優(yōu)。
（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設定的績效目標，績效自評得分為100分。全年預算數(shù)為832.37萬元，執(zhí)行數(shù)為832.37萬元，完成預算的100%。
績效目標完成情況：本年度我校努力做好財政預算收入、支出以及各項目的管理工作，將預算及時公開到相關的信息網(wǎng)絡平臺，對預算資金進行全方位的監(jiān)督和管理，使每一筆資金都能起到最大的使用效益。結(jié)合我校實際將支出進行合理化分配，以達到合理高效地運用資金、提升資金的產(chǎn)出效果、節(jié)約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是預算編制水平有待提高；二是財務人員業(yè)務水平有待提高；三是年初預算績效目標不明確，績效指標細化和量化不精準。
下一步改進措施：科學合理編制學校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學校資源，努力節(jié)約資金，加強資產(chǎn)管理，防止學校資產(chǎn)流失，對學校財務活動的真實性、合法性和合理性進行監(jiān)督，積極開展財務分析工作，確保學校財務活動的效益性，開展了預算內(nèi)經(jīng)費管理、預算外經(jīng)費管理和往來款項管理。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
第五部分 附件
一、2023年度部門決算表
附件1：2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學部門決算表.xlsx
二、2023年度部門整體支出績效自評報告
附件2：2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)康岳小學績效自評.docx