2023年度岳陽市烈士陵園管理中心部門決算
目錄
第一部分 岳陽市烈士陵園管理中心概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2023年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市烈士陵園管理中心概況
一、部門職責(zé)
岳陽市烈士陵園管理中心為愛國主義教育基地。主要負責(zé)宣傳貫徹烈士陵園管理的有關(guān)法規(guī)政策、負責(zé)市烈士事跡、史料、遺物的收集、整理、管理和紀(jì)念展覽工作。以烈士陵園為陣地，開展清明節(jié)、9.30國家烈士紀(jì)念日公祭等愛國主義、國際主義、革命傳統(tǒng)教育活動等相關(guān)工作。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
岳陽市烈士陵園管理中心內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、財務(wù)室。根據(jù)編委核定為全額事業(yè)單位�，F(xiàn)有編制8人，實有人數(shù)8人。
（二）決算單位構(gòu)成。
本單位無下屬單位，岳陽市烈士陵園管理中心2023年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽市烈士陵園管理中心本級。
第二部分 2023年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計335.57萬元。與上年相比，增加35.80萬元，增長11.94%，主要是因為單位下沉至岳陽樓區(qū)，工作業(yè)務(wù)增多，工資福利基數(shù)調(diào)整。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計335.42萬元，其中：財政撥款收入335.42萬元，占96.01%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入13.40萬元，占3.99%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計335.57萬元，其中：基本支出124.61萬元，占37.13%；項目支出210.96萬元，占62.87%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計322.17萬元，與上年相比，增加28.78萬元，增長9.81%，主要是因為單位下沉至岳陽樓區(qū)，工作業(yè)務(wù)增多，工資福利基數(shù)調(diào)整。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出322.17萬元，占本年支出合計的96.01%，與上年相比，財政撥款支出增加28.78萬元，增長9.81%，主要是因為單位下沉至岳陽樓區(qū)，工作業(yè)務(wù)增多，工資福利基數(shù)調(diào)整。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出322.17萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出0.03萬元，占0.01%；社會保障和就業(yè)支出309.86萬元，占96.18%；衛(wèi)生健康支出4.29萬元，占1.33%；住房保障支出7.99萬元，占2.48%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為238.04萬元，支出決算數(shù)為322.17萬元，完成年初預(yù)算的135.34%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.03萬元，由于預(yù)算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初未安排預(yù)算，年中業(yè)務(wù)出差追加此項支出。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預(yù)算為2.07萬元，支出決算為1.35萬元，完成年初預(yù)算的65.22%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動導(dǎo)致離退休人員生活補助變動。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為11.33萬元，支出決算為10.56萬元，完成年初預(yù)算的93.20%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險費用變動。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為5.66萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：會計核算原因，使該項目未細分，計入事業(yè)運行中。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）烈士紀(jì)念設(shè)施管理維護（項）。
年初預(yù)算為110.00萬元，支出決算為197.36萬元，完成年初預(yù)算的179.42%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：園區(qū)內(nèi)紀(jì)念碑后山坡墻體因山體滑坡，導(dǎo)致墻體傾斜，并出現(xiàn)一定程度的損壞；白蟻防治、路面修整、路燈安裝、綠化維護、安保、網(wǎng)絡(luò)通訊等成本增加；公祭日等活動的籌備。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）其他退役安置支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.05萬元，由于預(yù)算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初未安排預(yù)算，年中追加殘助支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為0.51萬元，支出決算為0.51萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：嚴(yán)格按照預(yù)算支出。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預(yù)算為0.34萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：會計核算原因，使該項目未細分，計入事業(yè)運行中。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）。
年初預(yù)算為95.56萬元，支出決算為99.61萬元，完成年初預(yù)算的104.24%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：日常維護運營有一定增長。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.42萬元，由于預(yù)算數(shù)為零，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初未安排預(yù)算，年中追加工傷保險基金支出。
11、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為4.07萬元，支出決算為4.29萬元，完成年初預(yù)算的105.41%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動導(dǎo)致醫(yī)療費用變動。
12、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為8.50萬元，支出決算為7.99萬元，完成年初預(yù)算的94.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年內(nèi)人員變動導(dǎo)致住房公積金變動。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出111.21萬元，其中：
人員經(jīng)費96.93萬元，占基本支出的87.16%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費14.28萬元，占基本支出的12.84%，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.10萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.10萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本年未安排公務(wù)接待，與上年相比一致，一致的主要原因是近兩年未安排公務(wù)接待。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務(wù)接待費支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，岳陽市烈士陵園管理中心當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
十一、一般性支出情況說明
本部門無會議費的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無培訓(xùn)費的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額292.10萬元，其中：政府采購貨物支出46.02萬元、政府采購工程支出151.83萬元、政府采購服務(wù)支出94.25萬元。授予中小企業(yè)合同金額289.47萬元，占政府采購支出總額的99.10%，其中：授予小微企業(yè)合同金額289.47萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的99.88%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的97.27%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2023年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出322.17萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出335.57萬元，其中：基本支出124.61萬元，項目支出210.96萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分100分，評價結(jié)果等次為良好。
組織對一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，項目2個，共涉及資金125.58萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的59.53%。組織對政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0.00%。組織對國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0.00%。從自評情況來看，項目績效自評得分100分，自評結(jié)果等次為良好。
（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為100分。全年預(yù)算數(shù)為335.57萬元，執(zhí)行數(shù)為335.57萬元，完成預(yù)算的100.00%�？冃繕�(biāo)完成情況：一是組織開展“三會一課”、組織生活會、黨員教育活動、“一月一課一片一實踐”、黨員活動日等活動18次；組織開展青年理論學(xué)習(xí)小組學(xué)習(xí)、意識形態(tài)工作、文明創(chuàng)建活動、城市生活垃圾分類等活動26次；組織開展廉潔教育、宣傳倡導(dǎo)、紀(jì)法學(xué)習(xí)等活動8次；二是部分綠化提質(zhì)改造，美化園區(qū)的環(huán)境，也為來園游客提供更加舒適、安全的參觀祭掃環(huán)境；三是積極配合區(qū)退役軍人事務(wù)局完成烈士紀(jì)念館布展工作；四是發(fā)揮宣教職能，優(yōu)化服務(wù)，使來園參觀祭掃人士擁有良好體驗，樹立崇尚英雄、緬懷先烈的良好風(fēng)尚，加強宣教引導(dǎo)，凝聚榜樣力量，強化群眾愛國意識。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板亟待補齊。二是缺乏專業(yè)型人才。三是開館后運轉(zhuǎn)經(jīng)費有缺口。
下一步改進措施：一是抓理論強思想，實現(xiàn)政治建設(shè)新突破。二是抓宣傳促宣講，打開愛教基地新局面。三是抓人員提能力，打造園區(qū)高素質(zhì)隊伍。四是抓重點破難題，寫好烈士陵園新篇章。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
一、2023年度部門決算表
附件1：2023年度部門決算公開_岳陽市烈士陵園管理中心.xlsx
二、2023年度部門整體支出績效自評報告
附件2：岳陽市烈士陵園管理中心2023年度部門整體支出績效自評表格.docx