2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務服務中心部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務服務中心部門概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2023年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務服務中心部門概況
一、部門職責
（一）負責對全區(qū)衛(wèi)生健康機構的財務總賬、收支明細賬、往來明細賬、固定資產(chǎn)明細賬等的登記工作。
（二）負責對被統(tǒng)管單位上報的原始憑證進行集體審核，及時記賬、算賬、對賬和編制會計報表。
（三）及時向被統(tǒng)管單位領導和有關部門報送會計報表和財務情況分析。
（四）嚴把支出關，利用年度財務收支預算控制不合理開支行為。
（五）監(jiān)督被統(tǒng)管單位的票據(jù)和內(nèi)部往來收據(jù)的領發(fā)、核銷、管理工作。
（六）定期不定期地對被統(tǒng)管單位的內(nèi)部財務管理工作進行檢查、監(jiān)督，負責對被統(tǒng)管單位財務工作的業(yè)務指導。
（七）指導和監(jiān)督被統(tǒng)管單位的會計檔案管理工作，對被統(tǒng)管單位的會計資料負有保密的責任。
（八）負責對被統(tǒng)管單位專項經(jīng)費的使用、財務收支情況等進行分析和監(jiān)督管理。
（九）幫助被統(tǒng)管單位做好統(tǒng)計工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內(nèi)設機構設置。岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務服務中心單位內(nèi)設機構包括：辦公室、宣傳教育股、信息受理股、稽查股、法規(guī)股。根據(jù)編辦核定，全額撥款事業(yè)編制14名，現(xiàn)有在編人員11人，退休人員1名。
（二）決算單位構成。本單位無獨立核算的下屬單位，2023年度部門決算匯總公開單位僅包括岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務服務中心單位本級
第二部分 2023年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計均為231.14萬元。與上年相比，減少5.99萬元，減少2.53%，主要是因為：本年度年初調(diào)出一名在編職工，后來年中又調(diào)入一名在編職工，在人數(shù)不變的情況下，因為人員異動，導致人員經(jīng)費和公用經(jīng)費都有減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計231.14萬元，其中：財政撥款收入231.14萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計231.14萬元，其中：基本支出231.14萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計均為231.14萬元，與上年相比，減少5.99萬元，減少2.53%，主要是因為：本年度年初調(diào)出一名在編職工，后來年中又調(diào)入一名在編職工，在人數(shù)不變的情況下，因為人員異動，導致人員經(jīng)費和公用經(jīng)費都有減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出231.14萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出減少5.99萬元，減少2.53%，主要是因為：本年度年初調(diào)出一名在編職工，后來年中又調(diào)入一名在編職工，在人數(shù)不變的情況下，因為人員異動，導致人員經(jīng)費和公用經(jīng)費都有減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出231.14萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.00萬元，占0.00%；社會保障和就業(yè)（類）支出0.00萬元，占0.00%；衛(wèi)生健康（類）支出231.14萬元，占100.00%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為204.03萬元，支出決算數(shù)為231.14萬元，完成年初預算的113.29%，其中：
1、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預算為2.18萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為17.17萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
3、社會保障和就業(yè)（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預算為0.75萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
4、社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為0.50萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
5、衛(wèi)生健康支出（類）衛(wèi)生健康管理事務（款）其他衛(wèi)生健康管理事務支出（項）。
年初預算為20.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
6、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）其他公共衛(wèi)生支出（項）。
年初預算為21.60萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
7、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為6.13萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
8、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障管理事務（款）事業(yè)運行（項）。
年初預算為122.83萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
9、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為231.14萬元，由于年初預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政追加了部分指標，然后決算時所有的支出都計入在這個指標。
10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為13.83萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時全部計入了其他衛(wèi)生健康支出（項）。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出231.14萬元，其中:
人員經(jīng)費169.19萬元，占基本支出的73.20%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、生活補助、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費61.95萬元，占基本支出的26.80%，主要包括辦公費、印刷費、電費、郵電費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、其他交通費、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于年初預算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是響應國家號召，厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，與上年相比無變化，主要原因為兩年均未安排公務接待活動。
公務用車購置費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務用車。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。
十一、一般性支出情況說明
本部門無會議費的預算和支出決算數(shù)。
培訓費年初預算0.00萬元，支出決算為0.08萬元，由于預算數(shù)是0，無法計算百分比。用于開展1次培訓，人數(shù)5人，內(nèi)容為黨的二十大精神、黨的建設、國家安全、國防教育、消防安全、禁毒知識、政府會計制度改革、會計、出納、報賬員報賬流程和崗位制度等。
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額55.90萬元，其中：政府采購貨物支出29.18萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出26.72萬元。授予中小企業(yè)合同金額55.90萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額55.90萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的100.00%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2023年度預算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出231.14萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出231.14萬元，其中：基本支出231.14萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價結果等次為優(yōu)。
（二）部門決算中績效自評結果情況。
根據(jù)年初設定的績效目標，績效評價得分為98分。全年預算數(shù)為231.14萬元，執(zhí)行數(shù)為231.14萬元，完成預算的100.00%。
績效目標完成情況：一是對14家基層醫(yī)療衛(wèi)生機構和8家全額撥款事業(yè)單位實行集中核算。二是對3家公立醫(yī)院和2家專業(yè)公共衛(wèi)生機構實行會計委派管理。委派會計負責醫(yī)院成本管理、會計核算和財務監(jiān)督，參與單位經(jīng)濟活動的分析和決策。三是對東茅嶺、呂仙亭、梅溪3家單位藥品管理情況進行專項檢查，促使單位藥品做到賬賬相符、賬實相符。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是報賬員不是專業(yè)技術人員，且兼職較多。二是財務工作距財務管理的要求和局領導要求還有較大的差距。工作中“轉(zhuǎn)換角色”還不夠，我們財務人員應該從普通財務人員向管理人員轉(zhuǎn)換，日常還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發(fā)展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然；只是按局領導的要求報送數(shù)據(jù)、資料，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領導的要求尚有差距。
下一步改進措施：一是進一步加大藥品管理。針對衛(wèi)健系統(tǒng)藥品庫房存在職工拿藥、藥品報損等未及時辦理出庫手續(xù)等問題，開展藥品庫存專項檢查工作，使藥品庫存財務數(shù)據(jù)、藥房盤底實際數(shù)據(jù)與藥房3.0軟件管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)做到一致。二是進一步加強資產(chǎn)管理。對各醫(yī)療衛(wèi)生機構固定資產(chǎn)進行全面清查，督促辦理資產(chǎn)核銷、卡片登記等相關管理工作，做到賬賬相符、賬實相符、賬物相符。三是嚴格控制基層醫(yī)療衛(wèi)生機構績效工資總量。及時統(tǒng)計基層醫(yī)療衛(wèi)生機構績效工資發(fā)放情況，嚴格控制績效工資總量。四是進一步加強專項資金管理。對大型建設項目、醫(yī)療風險等專項資金按資金性質(zhì)、不同項目進行分類管理，建立專戶、設置專賬，確保專款專用。五是落實績效考核情況。嚴格按照計財股要求對醫(yī)療衛(wèi)生機構防疫物質(zhì)、財務結算、資產(chǎn)上報、財務整改、采購管理等方面工作進行考核管理。六是規(guī)范財務行為，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。對采購審批、資產(chǎn)核銷、藥品出庫等方面開展專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題下達整改通知書，督促單位及時整改。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
第五部分 附件
2023年度岳陽市岳陽樓區(qū)衛(wèi)生健康財務服務中心決算公開表.xlsx
2023年績效自評表（岳陽市岳陽樓區(qū)衛(wèi)生健康財務服務中心）.docx