岳陽市岳陽樓區(qū)審計(jì)局

2022年度單位預(yù)算說明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目 錄

 

第一部分  2022年單位預(yù)算說明

第二部分  單位預(yù)算公開表格

1、收支總表

2、收入總表

3、支出總表

4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

6、財(cái)政撥款收支總表

7、一般公共預(yù)算支出表

8、一般公共預(yù)算基本支出表

9、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

10、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

11、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

12、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

13、一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

14、一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

15、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

16、政府性基金預(yù)算支出表

17、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

18、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

19、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表

20、財(cái)政專戶管理資金預(yù)算支出表

21、省級(jí)專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表

22、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表

23、部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表

24、國(guó)有資產(chǎn)占有和使用情況表

25、政府采購預(yù)算表（貨物、工程采購、購買服務(wù)）

第一部分  2022年單位預(yù)算說明

 

一、單位基本概況

（一）職能職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。制定并組織實(shí)施全區(qū)年度審計(jì)計(jì)劃。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

2、負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

3、向區(qū)委審計(jì)委員會(huì)提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告。向區(qū)政府區(qū)長(zhǎng)提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告。向區(qū)委、區(qū)政府報(bào)告其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4、直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定：

（1）中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；

（2）區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支。

（3）區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

（4）區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

（5）區(qū)屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、區(qū)屬國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。    

（6）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

（7）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

（8）區(qū)人民政府接收的國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈(zèng)款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

（9）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

5、按規(guī)定對(duì)區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

6、組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7、負(fù)責(zé)審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的實(shí)施。

8、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

10、指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實(shí)施審計(jì)管理系統(tǒng)和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

11、負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

1、人員構(gòu)成：岳陽樓區(qū)審計(jì)局現(xiàn)有編制31個(gè)（其中行政編12個(gè)、事業(yè)編19個(gè)），在編在崗人員31人，改非人員4人，退休人員13人，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)7個(gè)，下設(shè)副科級(jí)事業(yè)單位1個(gè)。為了加強(qiáng)黨委對(duì)審計(jì)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室設(shè)在區(qū)審計(jì)局，辦公室下設(shè)秘書股。目前，區(qū)審計(jì)局在職干部平均年齡44歲，其中：50歲以上的8人，占26%；50歲以下至40歲及以上的12人，占39%；40歲以下至30歲及以上的6人，占19%；30歲以下的5人，占16%。審計(jì)專業(yè)1人，財(cái)務(wù)專業(yè)11人，法律專業(yè)6人，工程專業(yè)1人，計(jì)算機(jī)專業(yè)4人，其他類5人，有中級(jí)職稱的18人，有計(jì)算機(jī)審計(jì)中級(jí)認(rèn)證的3人。

2、內(nèi)設(shè)股室：機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室（法制股）、財(cái)政金融審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)與外資運(yùn)用審計(jì)股和重大項(xiàng)目審計(jì)股等，下設(shè)岳陽樓區(qū)審計(jì)事務(wù)中心。

（三）預(yù)算單位構(gòu)成

本單位無下屬單位，本次2022年部門預(yù)算公開范圍僅包含本單位本級(jí)。

二、單位收支總體情況

（一）收入預(yù)算

包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2022年本單位收入預(yù)算670.72萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款670.72萬元，本單位2022年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預(yù)算）、19（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算）、20表（財(cái)政專戶管理資金預(yù)算）均為空，上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.00萬元。收入較去年減少61.26萬元，主要是因?yàn)橥诵萑藛T3人，在職人員減少，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)減少61.26萬元。

（二）支出預(yù)算

2022年本單位支出預(yù)算670.72萬元，其中，一般公共服務(wù)支出536.12萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出82.07萬元，衛(wèi)生健康支出19.96萬元，住房保障支出32.57萬元。支出較去年減少61.26萬元，其中基本支出增加34.23萬元，項(xiàng)目支出減少95.49萬元。其中基本支出較上年增加主要是因?yàn)?021年新進(jìn)3位事業(yè)編，人員經(jīng)費(fèi)增加；項(xiàng)目支出減少主要是因?yàn)?/font>2021年執(zhí)收成本88.00萬元，2022年取消執(zhí)收成本返還；2021辦公安全隱患整治45.00萬，剩余安全隱患整治經(jīng)費(fèi)已上交財(cái)政，2022年沒有繼續(xù)申報(bào)，導(dǎo)致項(xiàng)目支出減少。

三、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

2022年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算670.72萬元，其中，一般公共服務(wù)支出536.12萬元，占79.93%；社會(huì)保障和就業(yè)支出82.07萬元，占12.24%，衛(wèi)生健康支出19.96萬元，占2.97%，住房保障支出32.57萬元，占4.86%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2022年基本支出年初預(yù)算數(shù)為480.21萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)431.61萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；商品和服務(wù)支出48.60萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)元、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、被裝購置費(fèi)，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，其他商品和服務(wù)支出。

（二）項(xiàng)目支出：2022年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為190.51萬元，其中：業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)支出190.51萬元，主要用于投資審計(jì)150.00萬元，重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)30.00萬元，撫恤金0.51萬元，信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新10.00萬元。

四、政府性基金預(yù)算支出

2022年度本單位無政府性基金安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預(yù)算）均為空。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

本單位2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款48.60萬元，比上一年減少13.17萬元，降低21.32%。主要原因是退休人員3人，在職人員減少，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)減少13.17萬元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

本單位2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)4.00萬元（數(shù)據(jù)來源見表14），其中，公務(wù)接待費(fèi)1.00萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0.00萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.00萬元，其中公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)3.00萬元。比上一年減少9.00萬元，降低69.23%，主要原因是弘揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，規(guī)范機(jī)關(guān)運(yùn)行，提高行政效率，降低行政成本。

（三）一般性支出情況

本單位2022年培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算2.00萬元，擬開展2次培訓(xùn)，人數(shù)4人，內(nèi)容為根據(jù)上級(jí)審計(jì)部門統(tǒng)一部署，特派2人參加南京審計(jì)大學(xué)計(jì)算機(jī)審計(jì)培訓(xùn)，另外單位2人參加通訊員培訓(xùn)，整體人員參加行政事業(yè)人員素質(zhì)培訓(xùn)；2022年度本單位未計(jì)劃安排會(huì)議，未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。

（四）政府采購情況

本單位2022年政府采購預(yù)算總額226.20萬元，其中工程類0.00萬元，貨物類215.20萬元，服務(wù)類11.00萬元。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況

截至上一年12月底，本單位固定資產(chǎn)原值合計(jì)163.06萬元，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物原值小計(jì)96.14萬元；通用設(shè)備原值小計(jì)65.30萬元；專用設(shè)備原值小計(jì)0.00萬元；文物和陳列品原值小計(jì)0.00萬元；圖書檔案原值小計(jì)0.00萬元；家具、用具、裝具及動(dòng)植物原值小計(jì)1.62萬元。本單位無形資產(chǎn)原值合計(jì)10.11萬元。

本單位共有車輛1輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車1輛。單位價(jià)值50.00萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

2022年度本單位未計(jì)劃處置或新增車輛、設(shè)備等。

（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說明

本單位所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2022年單位整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為670.72萬元，其中，基本支出480.21萬元，項(xiàng)目支出190.51萬元，詳見文尾附表中單位預(yù)算公開表格的表23。納入2022年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目20個(gè)，涉及項(xiàng)目支出的金額為190.51萬元，其中，政府投資審計(jì)項(xiàng)目項(xiàng)目150.00萬元、重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)30.00萬元、撫恤金0.51萬元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新10.00萬元。2022年度本單位無重點(diǎn)績(jī)效項(xiàng)目。詳見文尾附表中單位預(yù)算公開表格的表22。

六、名詞解釋

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（三）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

（五）基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（六）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

    （七）會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

（八）培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

 

 

 

第二部分  單位預(yù)算公開表格

2022年岳陽市岳陽樓區(qū)審計(jì)局預(yù)算公開表.xlsx