2022年度岳陽樓區(qū)審計(jì)局部門決算
目錄
第一部分 岳陽樓區(qū)審計(jì)局部門概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽樓區(qū)審計(jì)局部門概況
一、部門職責(zé)
（一）負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)工作。對全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)全區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并承擔(dān)督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
（二）貫徹執(zhí)行國家和省、市關(guān)于審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂全區(qū)審計(jì)工作方針、原則，參與起草審計(jì)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)等規(guī)范性文件草案，制定審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃以及年度審計(jì)計(jì)劃。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
（三）向區(qū)人民政府報(bào)告和向區(qū)人民政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機(jī)制建設(shè)的建議。
（四）向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。依法向社會公布審計(jì)結(jié)果。
（五）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理建議：
1．區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支。
2．區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。
3．區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。
4．區(qū)屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
5．區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
6．區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
7．區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
8．法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。
（六）負(fù)責(zé)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，按規(guī)定對區(qū)管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計(jì)局監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，協(xié)調(diào)各成員單位運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果。指導(dǎo)全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。
（七）組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
（八）負(fù)責(zé)省審計(jì)廳和市審計(jì)局授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的組織實(shí)施。
（九）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（十）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
（十一）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實(shí)施審計(jì)管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。
（十二）負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
岳陽樓區(qū)審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：岳陽市岳陽樓區(qū)審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：本部門共有編制人數(shù)31人，實(shí)有人數(shù)44人。機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室（法制股），財(cái)政金融審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)與外資運(yùn)用審計(jì)股和重大項(xiàng)目審計(jì)股等，下設(shè)岳陽市岳陽樓區(qū)固定資產(chǎn)投資審計(jì)中心（岳陽市岳陽樓區(qū)審計(jì)信息技術(shù)管理中心）。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市岳陽樓區(qū)審計(jì)局2022年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：本單位無下屬單位，岳陽樓區(qū)審計(jì)局2022年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽樓區(qū)審計(jì)局本級。
第二部分 2022年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計(jì)均為830.13萬元。與上年相比，增加106.35萬元，增長14.69%，主要是因?yàn)?/span>新進(jìn)人員增加，人員、公用經(jīng)費(fèi)增加；2022年10-12月增加疫情防控隔離點(diǎn)開支。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計(jì)830.13萬元，其中：財(cái)政撥款收入830.13萬元，占100.00%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)0.00收入萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計(jì)830.13萬元，其中：基本支出830.13萬元，占100.00%；項(xiàng)目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為830.13萬元，與上年相比，增加106.35萬元,增長14.69%，主要是因?yàn)?/span>新進(jìn)人員增加，人員、公用經(jīng)費(fèi)增加，2022年10-12月增加疫情防控隔離點(diǎn)開支。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2022年度財(cái)政撥款支出830.13萬元，占本年支出合計(jì)的100.00%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加106.35萬元，增長14.69%，主要是因?yàn)樾逻M(jìn)人員增加，人員、公用經(jīng)費(fèi)增加，2022年10-12月增加疫情防控隔離點(diǎn)開支。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財(cái)政撥款支出830.13萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出830.13萬元，占100.00%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為670.72萬元，支出決算數(shù)為830.13萬元，完成年初預(yù)算的123.77%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為670.72萬元，支出決算為830.13萬元，完成年初預(yù)算的123.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：新進(jìn)人員增加，人員、公用經(jīng)費(fèi)增加；審計(jì)交辦事項(xiàng)多，行政運(yùn)行費(fèi)用增加；2022年10-12月增加疫情防控隔離點(diǎn)開支。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財(cái)政撥款基本支出830.13萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)516.37萬元，占基本支出的62.20%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出。
公用經(jīng)費(fèi)313.75萬元，占基本支出的37.8%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為4.00萬元，支出決算為2.48萬元，完成預(yù)算的62.00%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡窗才乓蚬鰢ň常慌c上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為1.00萬元，支出決算為1.17萬元，完成預(yù)算的117.00%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是倡導(dǎo)綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開，與上年相比減少0.27萬元，減少23.08%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，節(jié)約開支。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡促徶霉珓?wù)用車；與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃促徶霉珓?wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為3.00萬元，支出決算為1.31萬元，完成預(yù)算的43.67%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是倡導(dǎo)綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開支，與上年相比減少0.52萬元，減少28.42%,減少的主要原因是倡導(dǎo)綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開支。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元。因本年度“三公”決算無發(fā)生數(shù)，無法計(jì)算占比百分比。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次,主要原因?yàn)?/font>2022年度無因公出國（境）費(fèi)支出。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.17萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次，主要原因?yàn)橥獠垦膊檎臋z查、政府交辦事項(xiàng)、審計(jì)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為1.31萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.31萬元，主要是車輛保險(xiǎn)及維護(hù)支出，截至2022年12月31日，本部門開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出313.76萬元比上年決算數(shù)增加66.69萬元，增長26.99%。主要原因是：因?yàn)樾逻M(jìn)人員增加，人員、公用經(jīng)費(fèi)增加；2022年10-12月增加疫情防控隔離點(diǎn)開支。
十一、一般性支出情況說明
2022年度，培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算2.00萬元，支出決算為1.04萬元，完成年初預(yù)算的52.00%。用于開展1次培訓(xùn)，人數(shù)3人，內(nèi)容為赴汨羅內(nèi)審培訓(xùn)等。本部門無會議費(fèi)的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額287.64萬元，其中：政府采購貨物支出120.31萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出167.33萬元。授予中小企業(yè)合同金額287.64萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額287.64萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理評價(jià)工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項(xiàng)目資金實(shí)施了全覆蓋性的績效評價(jià)，撰寫了績效自評報(bào)告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出830.13萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出830.13萬元，其中：基本支出830.13萬元，項(xiàng)目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分99.00分，評價(jià)結(jié)果等次為優(yōu)。
本部門無項(xiàng)目支出，未開展項(xiàng)目績效自評，無項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為99分。全年預(yù)算數(shù)為830.13萬元，執(zhí)行數(shù)為830.13萬元，完成預(yù)算的100.00%�？冃繕�(biāo)完成情況：一是完成年度項(xiàng)目計(jì)劃審計(jì)，并開展好政府投資建設(shè)項(xiàng)目、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作，二是違規(guī)資金上繳財(cái)政比率100%，督促被審計(jì)單位進(jìn)行整改，建章立制。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：區(qū)委區(qū)政府、紀(jì)委交辦事項(xiàng)多，導(dǎo)致任務(wù)無法完成；。下一步改進(jìn)措施：一是就是加大審計(jì)處罰力度，對屢教不改、虛假整改單位實(shí)行線索移送；二是關(guān)注重點(diǎn)民生問題，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行保障民生。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
三、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
岳陽樓區(qū)審計(jì)局2023年度部門決算表.xlsx
岳陽樓區(qū)審計(jì)局2022年度部門決算績效自評.docx