岳陽樓區(qū)審計局2023年度部門預(yù)算說明
目錄
第一部分 2023年部門預(yù)算說明
第二部分 部門預(yù)算公開表格
1、收支總表
2、收入總表
3、支出總表
4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
6、財政撥款收支總表
7、一般公共預(yù)算支出表
8、一般公共預(yù)算基本支出表
9、一般公共預(yù)算基本支出表(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
10、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
11、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
12、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對個人和家庭的補(bǔ)助）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
13、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對個人和家庭的補(bǔ)助）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
14、一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
15、一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
16、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
17、政府性基金預(yù)算支出表
18、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
19、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
20、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
21、財政專戶管理資金預(yù)算支出表
22、省級專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表
23、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
24、整體支出績效目標(biāo)表
25、國有資產(chǎn)占有和使用情況表
26、政府采購預(yù)算表（貨物、工程采購、購買服務(wù)）
注：以上部門預(yù)算公開報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 2023年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。制定并組織實(shí)施全區(qū)年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
2、負(fù)責(zé)全區(qū)審計工作。負(fù)責(zé)對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計，對中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計。對審計、專項(xiàng)審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。
3、向區(qū)委審計委員會提出年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。向區(qū)政府區(qū)長提出年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題的整改情況報告。向區(qū)委、區(qū)政府報告其他事項(xiàng)的審計和專項(xiàng)審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報審計情況和審計結(jié)果。
4、直接審計下列事項(xiàng)，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定：
（1）中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；
（2）區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支。
（3）區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
（4）區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
（5）區(qū)屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
（6）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
（7）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
（8）區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈款項(xiàng)目的財務(wù)收支。
（9）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局審計的其他事項(xiàng)。
5、按規(guī)定對區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6、組織實(shí)施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計調(diào)查。
7、負(fù)責(zé)審計署、省審計廳、市審計局授權(quán)的審計項(xiàng)目和專項(xiàng)審計調(diào)查項(xiàng)目的實(shí)施。
8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
10、指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實(shí)施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計專業(yè)培訓(xùn)。
11、負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
1、人員構(gòu)成：岳陽樓區(qū)審計局現(xiàn)有編制31個（其中行政編12個、事業(yè)編19個），在編在崗人員31人，改非人員4人，退休人員13人，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)7個，下設(shè)副科級事業(yè)單位1個。為了加強(qiáng)黨委對審計工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，區(qū)委審計委員會辦公室設(shè)在區(qū)審計局，辦公室下設(shè)秘書股。目前，區(qū)審計局在職干部平均年齡44歲，其中：50歲以上的8人，占26%；50歲以下至40歲及以上的12人，占42%；40歲以下至30歲及以上的6人，占19%；30歲以下的5人，占13%。審計專業(yè)1人，財務(wù)專業(yè)11人，法律專業(yè)6人，工程專業(yè)1人，計算機(jī)專業(yè)4人，其他類5人，有中級職稱的18人，有計算機(jī)審計中級認(rèn)證的3人。
2、內(nèi)設(shè)股室：機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室（法制股）、財政金融審計股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計股、行政事業(yè)審計股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)貿(mào)與外資運(yùn)用審計股和重大項(xiàng)目審計股等，下設(shè)岳陽樓區(qū)審計事務(wù)中心。
（三）預(yù)算單位構(gòu)成
本單位無下屬單位，本次2023年部門預(yù)算公開范圍僅包含本單位本級。
二、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等部門資金。2023年本部門收入預(yù)算921.23萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款921.23萬元，政府性基金預(yù)算撥款0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0.00萬元，財政專戶管理資金0.00萬元，上級補(bǔ)助收入0.00萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.00萬元。本部門2023年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件17-19（政府性基金預(yù)算）、20（國有資本經(jīng)營預(yù)算）、21表（財政專戶管理資金預(yù)算）均為空。收入較去年增加250.51萬元，主要是因?yàn)橹饕且驗(yàn)槭聵I(yè)編增加1人，人員及公用類經(jīng)費(fèi)撥款增加90.02萬元；由于政府交辦投資審計、重點(diǎn)項(xiàng)目審計項(xiàng)目增加，業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)增加160.49萬元。
（二）支出預(yù)算
2023年本部門支出預(yù)算921.23萬元，其中，一般公共服務(wù)793.10萬元，社會保障和就業(yè)支出73.93萬元，衛(wèi)生健康支出18.95萬元，住房保障支出35.25萬元。支出較去年增加250.51萬元，其中基本支出增加81.02萬元，項(xiàng)目支出增加169.49萬元。其中基本支出較上年增加主要是因?yàn)槭聵I(yè)編增加1人，人員類增加在職及退休人員基礎(chǔ)績效，社保經(jīng)費(fèi)基數(shù)增加，則基本支出增加，項(xiàng)目支出增加主要是因?yàn)橛捎谡晦k投資審計、重點(diǎn)項(xiàng)目審計項(xiàng)目增加，業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)增加，則項(xiàng)目支出增加。
三、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算921.23萬元，其中，一般公共服務(wù)支出793.10萬元，占86.09%；社會保障和就業(yè)支出73.93萬元，占8.03%；衛(wèi)生健康支出18.95萬元，占2.09%；住房保障支出35.25萬元，占3.79%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2023年基本支出年初預(yù)算數(shù)為561.23萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)470.99萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金，伙食補(bǔ)助費(fèi)、退休費(fèi)、其他對個人和家庭的補(bǔ)助；商品和服務(wù)支出55.80萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
（二）項(xiàng)目支出：2023年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為360.00萬元，其中：業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)支出342.00萬元，主要用于2023年度內(nèi)財務(wù)收支審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、投資審計、按項(xiàng)目計劃進(jìn)行，將成本控制在預(yù)算內(nèi)；運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)18.00萬元，主要用于公務(wù)用車、編外用工人員經(jīng)費(fèi)等方面。
四、政府性基金預(yù)算支出
2023年度本部門無政府性基金安排的支出，所以公開的附件17-19（政府性基金預(yù)算）均為空。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
本部門2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款55.80萬元，比上一年增加7.20萬元，增加14.81%。主要原因是增加一名事業(yè)編，行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)增加。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
本部門2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)4.00萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)1.00萬元，因公出國（境）費(fèi)0.00萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.00萬元，其中公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)3.00萬元。與上年度一致，主要原因是厲行節(jié)約，控制三公經(jīng)費(fèi)支出。
（三）一般性支出情況
本部門2023年培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算3.00萬元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)31人，內(nèi)容為事業(yè)單位人員培訓(xùn)、業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)、其他專項(xiàng)技能培訓(xùn)；本部門未計劃安排培訓(xùn)，未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
（四）政府采購情況
本部門2023年政府采購預(yù)算總額331.00萬元，其中工程類13.00萬元，貨物類47.00萬元，服務(wù)類271.00萬元。
（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
截至2022年12月底，本部門固定資產(chǎn)原值合計197.90萬元，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物原值小計96.14萬元；通用設(shè)備原值小計98.89萬元；專用設(shè)備原值小計0.00萬元；文物和陳列品原值小計0.00萬元；圖書檔案原值小計0.00萬元；家具、用具、裝具及動植物原值小計2.87萬元。本部門無形資產(chǎn)原值合計10.11萬元。
截至2022年12月底，本部門共有車輛1輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車1輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2023年度本部門未計劃處置或新增車輛、設(shè)備等。
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明
本部門所有支出實(shí)行績效目標(biāo)管理。納入2023年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為921.23萬元，其中，基本支出561.23萬元，項(xiàng)目支出360.00萬元，詳見文尾附表中部門預(yù)算公開表格的表23-24。2023年度本部門無重點(diǎn)績效項(xiàng)目。
六、名詞解釋
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（三）財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
（五）基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（六）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（七）會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
（八）培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
第二部分 部門預(yù)算公開表格
（見附件）
岳陽樓區(qū)審計局2023年度部門預(yù)算公開表.xlsx