2022年度岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心
部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心部門概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心部門概況
一、部門職責(zé)
岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心是負責(zé)貫徹執(zhí)行國家關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作的法律、法規(guī)、方針、政策，協(xié)助擬定全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作規(guī)章和政策，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施。負責(zé)鄉(xiāng)、街道辦事處財政管理的改革和日常工作指導(dǎo)、鄉(xiāng)街財政預(yù)算編制、惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放。督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政加強對財政資金的監(jiān)督管理，負責(zé)規(guī)劃和組織實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理信息化建設(shè)。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：根據(jù)編辦核定，我中心為岳陽樓區(qū)財政局二級機構(gòu)，實行獨立核算，無內(nèi)設(shè)科室及部門，共有45個行政編，實有45人，退休18人。
（二）決算單位構(gòu)成。岳本單位無下屬單位，岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心2022年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心本級。
第二部分 2022年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計均為2866.58萬元。收入與上年相比，增加2070.50萬元，增長206.09%，支出與上年相比，增加2096.74萬元，增長272.36%，主要是因為區(qū)直業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)來的惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)資金進入我單位結(jié)算戶計算了收入，并從結(jié)算戶轉(zhuǎn)至補貼代發(fā)戶，增加了1955.23萬元的項目支出。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計2866.58萬元，其中：財政撥款收入1602.81萬元，占55.91%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入1263.77萬元，占44.09%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計2866.58萬元，其中：基本支出911.35萬元，占31.79%；項目支出1955.23萬元，占68.21%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計均為1602.81萬元，與上年相比，增加806.73萬元，增長101.34%，主要是因為區(qū)直業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)來的惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)資金進入我單位結(jié)算戶計算了收入，并從結(jié)算戶轉(zhuǎn)至補貼代發(fā)戶，增加了項目支出。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出1602.81萬元，占本年支出合計的55.91%，與上年相比，財政撥款支出增加806.73萬元，增長101.34%，主要是因為區(qū)直業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)來的惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)資金進入我單位結(jié)算戶計算了收入，并從結(jié)算戶轉(zhuǎn)至補貼代發(fā)戶，增加了項目支出。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出1602.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出795.56萬元，占49.64%；社會保障和就業(yè)支出（類）支出58.36萬元，占3.64%；衛(wèi)生健康支出（類）支出27.31萬元，占1.70%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）支出4.03萬元，占0.25%；農(nóng)林水支出（類）支出14.36萬元，占0.90%；住房保障支出（類）支出703.19萬元，占43.87%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為872.55萬元，支出決算數(shù)為1602.81萬元，完成年初預(yù)算的183.69%，其中：
1、一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為16.28萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了部分管理業(yè)務(wù)。
2、一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）。
年初預(yù)算為645.32萬元，支出決算為768.28萬元，完成年初預(yù)算的1119.05%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了部分管理事務(wù)，還有部分人員調(diào)整，事業(yè)單位離退休支出、機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出、公務(wù)員醫(yī)療補助支出計入本項支出。
3、一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為8.00萬元，支出決算為11.00萬元，完成年初預(yù)算的137.50%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了部分管理事務(wù)。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預(yù)算為29.90萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：計入事業(yè)運行支出。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為54.54萬元，支出決算為53.82萬元，完成年初預(yù)算的98.67%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為27.27萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：計入事業(yè)運行支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為2.97萬元，支出決算為2.97萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致的主要原因是：決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行決算。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預(yù)算為3.41萬元，支出決算為1.57萬元，完成年初預(yù)算的46.04%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。
7、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為34.27萬元，支出決算為27.31萬元，完成年初預(yù)算的79.69%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。
7、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）。
年初預(yù)算為6.19萬元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：計入事業(yè)運行支出。
8、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為4.03萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：這是一部分惠民惠農(nóng)補貼項目，區(qū)直業(yè)務(wù)單位把項目資金轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)財中心結(jié)算戶，由鄉(xiāng)財中心轉(zhuǎn)至惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)賬戶，形成的收支。
9、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為8.36萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：這是一部分惠民惠農(nóng)補貼項目，區(qū)直業(yè)務(wù)單位把項目資金轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)財中心結(jié)算戶，由鄉(xiāng)財中心轉(zhuǎn)至惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)賬戶，形成的收支。
10、農(nóng)林水支出（類）目標(biāo)價格補貼（款）其他目標(biāo)價格補貼（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為6.00萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：這是一部分惠民惠農(nóng)補貼項目，區(qū)直業(yè)務(wù)單位把項目資金轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)財中心結(jié)算戶，由鄉(xiāng)財中心轉(zhuǎn)至惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)賬戶，形成的收支。
11、住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）保障性住房租金補貼（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為662.73萬元，由于年初預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：這是一部分惠民惠農(nóng)補貼項目，區(qū)直業(yè)務(wù)單位把項目資金轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)財中心結(jié)算戶，由鄉(xiāng)財中心轉(zhuǎn)至惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)賬戶，形成的收支。
12、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為60.68萬元，支出決算為40.46萬元，完成年初預(yù)算的66.68%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出907.39萬元，其中：
人員經(jīng)費805.61萬元，占基本支出的88.40%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費。
公用經(jīng)費101.78萬元，占基本支出的11.60%，主要包括辦公費、印刷費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、其他商品服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.80萬元，支出決算為0.41萬元，完成預(yù)算的51.25%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.80萬元，支出決算為0.41萬元，完成預(yù)算的51.25%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，與上年相比增加0.06萬元，增長17.14%,增長的主要原因是增加部分新的工作接待業(yè)務(wù)。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.41萬元，占100.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2022年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.41萬元，全年共接待來訪團組11個、來賓117人次，主要是財政所協(xié)稅護稅發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出105.73萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加6.73萬元，增長6.80%。主要原因是：增加了一些管理業(yè)務(wù)活動。
十一、一般性支出情況說明
培訓(xùn)費年初預(yù)算1.00萬元，支出決算為0.21萬元，完成年初預(yù)算的21.00%。用于開展1次培訓(xùn)，人數(shù)7人，內(nèi)容為事業(yè)單位人員網(wǎng)上培訓(xùn)學(xué)習(xí)。
本部門無會議費的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額41.10萬元，其中：政府采購貨物支出29.43萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出11.67萬元。授予中小企業(yè)合同金額41.10萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額23.55萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的80.02%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出2866.58萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出2866.58萬元，其中：基本支出911.35萬元，項目支出1955.23萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分100分，評價結(jié)果等次為優(yōu)秀。
（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為100分。全年預(yù)算數(shù)為872.55萬元，執(zhí)行數(shù)為2866.58萬元，完成預(yù)算的328.53%。績效目標(biāo)完成情況：一是完成鄉(xiāng)街財政事務(wù)工作；二是完成一卡通補貼打卡發(fā)放工作。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：惠民惠農(nóng)補貼資金的管理模式為由各區(qū)直業(yè)務(wù)單位將惠民惠農(nóng)補貼資金轉(zhuǎn)至我單位結(jié)算賬戶，再由我單位結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)出至惠民惠農(nóng)補貼代發(fā)賬戶進行打卡發(fā)放，導(dǎo)致一部分惠民惠農(nóng)補貼項目資金在我單位賬面上形成了收支，影響了我單位的決算數(shù)據(jù)。下一步改進措施：在2022年底我單位已經(jīng)將該管理模式重新進行了調(diào)整，以確保我單位2023年預(yù)決算數(shù)據(jù)的匹配。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
