2020年度
岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心（單位）部門決算
目錄
第一部分岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心概況
一、 部門職責(zé)
（一） 部門職責(zé)
岳陽(yáng)樓區(qū)非稅收入征收管理局是負(fù)責(zé)本區(qū)非稅收入收支、非稅收入征收管理政策擬定、非稅票據(jù)管理的區(qū)政府組成部門。
（二）主要職責(zé)為：
（1）貫徹實(shí)施有關(guān)非稅收入征收管理的政策法規(guī)，并擬訂具體實(shí)施辦法。
（2）負(fù)責(zé)行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、專項(xiàng)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資產(chǎn)(資源)收益等政府非稅收入的征收管理，委托和督促各執(zhí)收單位做好非稅收入的征繳工作。
（3）負(fù)責(zé)行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金等政府非稅收入的立項(xiàng)審批，并會(huì)同區(qū)物價(jià)部門核定和調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
（4）負(fù)責(zé)核定區(qū)直行政事業(yè)單位非稅收入年度征收目標(biāo)，向區(qū)財(cái)政局編報(bào)區(qū)本級(jí)非稅收入年度預(yù)決算。
（5）協(xié)助區(qū)財(cái)政局編制區(qū)本級(jí)政府綜合財(cái)政預(yù)算和執(zhí)收單位的部門預(yù)算。
（6）負(fù)責(zé)對(duì)區(qū)本級(jí)政府非稅收入實(shí)行統(tǒng)籌調(diào)劑。
（7）負(fù)責(zé)政府非稅收入票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、保管、發(fā)放、使用、核銷、稽查等日常管理工作。
（8）負(fù)責(zé)指導(dǎo)全區(qū)非稅收入管理工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心內(nèi)設(shè)3個(gè)股室：征管核算股、票據(jù)管理股、票據(jù)稽查股�，F(xiàn)有人數(shù)4人，其中：全額在職編制4人。
岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：
（1）征管核算股
負(fù)責(zé)行政事業(yè)性收費(fèi)并會(huì)同區(qū)物價(jià)部門核定行政事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，委托和督促執(zhí)收單位將政府非稅收入征繳入庫(kù)，協(xié)助查處違規(guī)違紀(jì)行為;按單位分項(xiàng)目核定行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金年度征收目標(biāo);負(fù)責(zé)相關(guān)收入數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等。
（2）票據(jù)管理股
負(fù)責(zé)政府非稅收入票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、保管、發(fā)放、使用、檢查、核銷等日常工作。
（3）票據(jù)稽查股
負(fù)責(zé)票據(jù)管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，查處票據(jù)管理中的違規(guī)違紀(jì)行為;組織開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)
（二）決算單位構(gòu)成。岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心2020年部門決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政事務(wù)中心本級(jí)為財(cái)政局二級(jí)機(jī)構(gòu)，無(wú)下級(jí)機(jī)構(gòu)，本單位2020年決算編制范圍僅包含本級(jí)。
第二部分
部門決算表
（公開(kāi)表見(jiàn)附件）
第三部分
2020年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度收、支總計(jì)均為88.19萬(wàn)元。與上年相比，增加11.31萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.94%，主要是因?yàn)槿藛T增加，人員經(jīng)費(fèi)撥款相應(yīng)增加。
二、收入決算情況說(shuō)明
本年收入合計(jì)82.25萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入 82.25萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)88.19萬(wàn)元，其中：基本支出88.19萬(wàn)元，占100%；項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為88.19萬(wàn)元，與上年相比，增加23.18萬(wàn)元,增長(zhǎng)35.66%，主要是因?yàn)槿藛T增加，人員經(jīng)費(fèi)撥款相應(yīng)增加，另外辦公經(jīng)費(fèi)較去年有所增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度財(cái)政撥款支出88.19萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)100%，與2019年相比，財(cái)政撥款支出增加23.18萬(wàn)元，增加35.66%，主要是因?yàn)槿藛T增加，人員經(jīng)費(fèi)相應(yīng)增加，另外辦公經(jīng)費(fèi)較去年有所增加。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財(cái)政撥款支出88.19萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出88.19萬(wàn)元，占100%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為82.25萬(wàn)元，支出決算數(shù)為88.19萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.22%，其中：
1、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為82.25萬(wàn)元，支出決算為88.19 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.22%，決算數(shù)比預(yù)算數(shù)增加5.94萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)入。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款基本支出88.19萬(wàn)元，其中:人員經(jīng)費(fèi) 62.13萬(wàn)元，占基本支出的70.45%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金；公用經(jīng)費(fèi)26.06萬(wàn)元，占基本支出的29.55%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，與上年數(shù)一致。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，與上年數(shù)一致。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，與上年數(shù)一致。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組0個(gè)、來(lái)賓0人次。
3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截止2020年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年度本單位無(wú)政府性基金收支。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出26.06萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加8.76 萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.60%。主要原因是：主要原因是工作任務(wù)增加，辦公經(jīng)費(fèi)增加。
十、一般性支出情況
2020年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，人數(shù)0人，內(nèi)容無(wú)；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)6.7萬(wàn)元，用于開(kāi)展電子化票據(jù)培訓(xùn)，人數(shù)400人，內(nèi)容為教育系統(tǒng)電子化票據(jù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
本部門預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等，詳見(jiàn)第五部分附件。
第四部分
名詞解釋
1財(cái)政撥款收入:指本級(jí)財(cái)政部門當(dāng)年撥付的財(cái)政預(yù)算資金,包括-般公共預(yù)算財(cái)政撥款、 政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)預(yù)算財(cái)政撥款。
2.事業(yè)收入:指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
3.經(jīng)營(yíng)收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
4..上級(jí)補(bǔ)助收入:指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
5.附屬單位上繳收入:指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入:指預(yù)算單位在“財(cái)政撥款”、“事業(yè)收入”、 “經(jīng)營(yíng)收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的各項(xiàng)收入。
7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余:指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。
8.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指預(yù)算單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
9.年未結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
10.基本支出:指預(yù)算單位為保障其正常運(yùn)轉(zhuǎn),完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出,包括人員經(jīng)費(fèi)支出和日常公用經(jīng)費(fèi)支出。
11.項(xiàng)目支出:指預(yù)算單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
12.上繳上級(jí)支出:填列事業(yè)單位按照財(cái)政部[和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
13.經(jīng)營(yíng)支出:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
14.附屬單位補(bǔ)助支出:填列事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
15.“三公”經(jīng)費(fèi):納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公"經(jīng)費(fèi),是指部門(單位)用-般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出,不含教學(xué)科研人員學(xué)術(shù)交流;公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)及燃費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
16.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi): 指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及-般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取曖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
17.-般公共服務(wù)支出(類)財(cái)政事務(wù)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng)) : 指行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)的基本支出。
18.-般公共服務(wù)支出(類)財(cái)政事務(wù)(款) -般行政管理事務(wù)(項(xiàng)) :指行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
19.-般公共服務(wù)支出(類)財(cái)政事務(wù)(款)事業(yè)運(yùn)行(項(xiàng)) : 指事業(yè)單位的基本支出,不包括行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
20.-般公共服務(wù)支出(類)組織事務(wù)(款) -般行政管理事務(wù)(項(xiàng)) : 指行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
21.社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)行政單位離退休(項(xiàng)) : 指行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
22.社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng)) : 指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。
23.社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出(項(xiàng)) : 指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
24.衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單位醫(yī)療(項(xiàng)) :指財(cái)政部門]安排的行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi),未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi),按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
25.衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)事業(yè)單位醫(yī)療(項(xiàng)) : 指財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi), 未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi),按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
26.衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助(項(xiàng)) : 指財(cái)政部門安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
27.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項(xiàng)) :指行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
28.住房保障支出(類)住房改革支出(款)提租補(bǔ)貼(項(xiàng)) :指按房改政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),行政事業(yè)單位向符合條件職工(含離退休人員)發(fā)放的租金補(bǔ)貼。
第五部分
附件
財(cái)政事務(wù)中心2020年決算績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告 - 副本.doc
