2020年岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局部門決算
目錄
第一部分岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局單位概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局概況
一、部門職責(zé)
1、組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬定和執(zhí)行全區(qū)財(cái)政政策、財(cái)政改革方案，指導(dǎo)全區(qū)財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)區(qū)級(jí)經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施區(qū)級(jí)調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬定和執(zhí)行區(qū)與街道（鄉(xiāng)）、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2、依據(jù)國(guó)家財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章，制定和執(zhí)行全區(qū)財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)區(qū)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級(jí)預(yù)決算并組織執(zhí)行。編制全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算，審核部門決算，匯總?cè)珔^(qū)財(cái)政總決算；受區(qū)人民政府的委托，向全區(qū)人民代表大會(huì)報(bào)告區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算情況。組織擬訂區(qū)本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督區(qū)本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。
6、貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報(bào)地方稅收減免的有關(guān)工作。
7、負(fù)責(zé)制定全區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，會(huì)同有關(guān)部門管理區(qū)本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，負(fù)責(zé)政府購(gòu)買服務(wù)工作。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取區(qū)本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)過(guò)偶資產(chǎn)管理有關(guān)制度，負(fù)責(zé)區(qū)級(jí)國(guó)有宣傳文化、金融類企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、區(qū)級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂區(qū)建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。
10、會(huì)同有關(guān)部門管理區(qū)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)、民政事務(wù)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制區(qū)社會(huì)保障預(yù)決算草案。
11、貫徹執(zhí)行中央和省、市以及區(qū)人民政府債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)財(cái)政債務(wù)預(yù)決算草案。統(tǒng)一管理區(qū)政府債務(wù)，制定基本管理制度。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律和規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
13、監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的建議或措施。
14、負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。我局內(nèi)設(shè)股室15個(gè)，二級(jí)參公事業(yè)單位5個(gè)（采購(gòu)中心、工資中心、國(guó)庫(kù)支付中心、鄉(xiāng)財(cái)局、非稅局）二級(jí)非參公事業(yè)單位3個(gè)（資金中心、行資中心、評(píng)審中心、）
（二）決算單位構(gòu)成。岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局2020年部門決算編制范圍包括：局機(jī)關(guān)本級(jí)決算（根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理制度，所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)為一級(jí)預(yù)算單位，部門決算報(bào)表分別單獨(dú)公開(kāi)）。
第二部分 2020年度部門決算明細(xì)表
2020年度 岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局部門決算公開(kāi)表格（決算公開(kāi)表格附后）
第三部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度收、支總計(jì)均為1493.52萬(wàn)元。與2019年相比，增加628.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.07%，主要是因?yàn)?019年和2020年績(jī)效的發(fā)放和機(jī)房維修維護(hù)建設(shè)增加。
二、收入決算情況說(shuō)明
本年收入合計(jì)1493.52萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1493.52元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入1493.52萬(wàn)元，占100%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0 %；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占 0 %；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0 %；其他收入0萬(wàn)元，占0 %。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì) 1493.52萬(wàn)元，其中：基本支出1076.92萬(wàn)元，占72%；項(xiàng)目支出416.6萬(wàn)元，占28%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0 %；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0 %。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為1493.52萬(wàn)元，與2019年相比，增加628.45萬(wàn)元,增長(zhǎng)42.07%，主要是因?yàn)?019年和2020年績(jī)效的發(fā)放和機(jī)房維修維護(hù)建設(shè)增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度財(cái)政撥款支出1493.52萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與2019年相比，財(cái)政撥款支出增加628.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.07%，主要是因?yàn)?019年和2020年績(jī)效的發(fā)放和機(jī)房維修維護(hù)建設(shè)增加。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財(cái)政撥款支出1493.52萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1493.52萬(wàn)元，占100%；教育（類）支出0萬(wàn)元，占0%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1028.76萬(wàn)元，支出決算數(shù)為1493.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的145%，其中：
1、 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為 1028.76 萬(wàn)元，支出決算為1493.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 145 %，決算大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2019年和2020年績(jī)效的發(fā)放和機(jī)房維修維護(hù)建設(shè)增加。
2、一般公共服務(wù)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
該科目年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款基本支出1076.92萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)811.17 萬(wàn)元，占基本支出的75%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；
公用經(jīng)費(fèi)265.75萬(wàn)元，占基本支出的25%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為26萬(wàn)元，支出決算為0.36萬(wàn)元，完成預(yù)算的 1.4 %，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為 0 萬(wàn)元，支出決算為 0 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 0 %。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算26萬(wàn)元，支出決算為0.36萬(wàn)元，完成預(yù)算的 1.4 %，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，與上年相比減少0.64萬(wàn)元，減少 64 %,減少的主要原因是厲行節(jié)約。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為 0 萬(wàn)元，支出決算為0 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 0 %。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.36萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算 0 萬(wàn)元，占 0 %,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算 0 萬(wàn)元，占 0 %。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為 0 萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組 0 個(gè)，累計(jì) 0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為 0.36 萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組1 個(gè)、來(lái)賓7人次，加班用餐80人次，主要工作需求發(fā)生的接待支出和加班發(fā)生的工作用餐。
3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0 萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi) 0 萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 0 萬(wàn)元，截止2020年 12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無(wú)政府性基金收支。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)費(fèi)經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出265.75萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加200.95萬(wàn)元，增長(zhǎng)41%。主要是辦公費(fèi)和機(jī)房維修維護(hù)建設(shè)增加。
十、一般性支出情況
2020年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)2.38萬(wàn)元，用于退休干部老年大學(xué)學(xué)費(fèi)、黨課講課費(fèi)、購(gòu)買培訓(xùn)書籍等。為舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額 42 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出 42 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出 0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出 0 萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %。
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車 0 輛、機(jī)要通信用車 0 輛、應(yīng)急保障用車 0 輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0 輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0 輛、其他用車 0 輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備 0 臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備 0 臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門核撥給岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局的財(cái)政預(yù)算資金。
二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)：指省財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)城市建設(shè)投資管理中心按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、公用房水電費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
