第三部分

2021年度部門決算情況說明

 

    一、收入支出決算總體情況說明 

2021年度收、支總計均為1,228.73萬元。與上一年度相比，收、支總計各減少264.79萬元，下降17.73%。主要是因為人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關(guān)運行經(jīng)費。 

二、收入決算情況說明 

2021年度收入合計1,228.73萬元，其中：財政撥款收入1,228.73萬元，占100%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業(yè)收入0.00萬元，占0%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。 

三、支出決算情況說明 

2021年度支出合計1,228.73萬元，其中：基本支出661.44萬元，占53.83%；項目支出567.29萬元，占46.17%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。 

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 

2021年度財政撥款收、支總計均為1,228.73萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款1,228.73萬元，政府性基金財政撥款0.00萬元。與上一年度相比，財政撥款收、支總計各減少264.79萬元，下降17.73%。主要是因為人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關(guān)運行經(jīng)費。 

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 

（一）財政撥款支出決算總體情況 

2021年度財政撥款支出1,228.73萬元，其中：基本支出661.44萬元，項目支出567.29萬元。占本年支出合計的100.00%。與上一年度相比，財政撥款支出減少264.79萬元，下降17.73%。主要是因為人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關(guān)運行經(jīng)費。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況 

2021年度財政撥款支出1,228.73萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1,228.73萬元，占100.00%。 

（三）財政撥款支出決算具體情況 

2021年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1,174.75萬元，支出決算數(shù)為1,228.73萬元，完成年初預(yù)算的104.60%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項） 

年初預(yù)算為991.20萬元，支出決算為1,228.73萬元，完成年初預(yù)算的123.96%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項目經(jīng)費的增加，增加了兩個項目：采購財政大數(shù)據(jù)中心系統(tǒng)和預(yù)算管理一體化用戶終端操作系統(tǒng)配置。以及預(yù)算其他支出也計入了行政運行

2、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）

年初預(yù)算為37.26萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預(yù)算為48.51萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）

年初預(yù)算為24.25萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）死亡撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預(yù)算為0.51萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）其他殘疾人事業(yè)支出（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）

年初預(yù)算為2.67萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對工傷保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）

年初預(yù)算為2.89萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）

年初預(yù)算為21.66萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）

年初預(yù)算為11.14萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項） 

年初預(yù)算為34.66萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 

2021年度財政撥款基本支出661.44萬元，其中：人員經(jīng)費552.35萬元，占基本支出的83.51%，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、撫恤金、其他對個人和家庭的補助。公用經(jīng)費109.09萬元，占基本支出的16.49%，主要包括：辦公費、印刷費、水費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。 

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明 

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明 

2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為10.00萬元，支出決算為1.26萬元，完成預(yù)算的12.60%，其中： 

因公出國（境）費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。 

公務(wù)接待費支出預(yù)算為10.00萬元，支出決算為1.26萬元，完成預(yù)算的12.60%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，從嚴控制公務(wù)接待支出，與上年相比增加0.90萬元，增長250.00%，增長的主要原因是工作需要加班用餐的增加。

公務(wù)用車購置費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。 

公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運行維護。 

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明 

2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算1.26萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0%。其中： 

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，我單位2021年度無因公出國（境）費支出。 

2、公務(wù)接待費支出決算為1.26萬元，加班開支1.26萬元，加班次數(shù)約60次，用餐人數(shù)320人，主要是工作需要發(fā)生的加班工作餐。 

3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元,岳陽市岳陽樓區(qū)更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。我單位2021年度無公務(wù)用車購置費及運行維護費支出。 

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況 

本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。 

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明 

岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出109.09萬元，比上一年決算數(shù)減少156.66萬元，下降58.95%。主要原因是：人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關(guān)運行經(jīng)費。

十一、一般性支出情況 

2021年度岳陽市岳陽樓區(qū)財政局開支會議費0.68萬元，召開1次會議，內(nèi)容為購買會議用品；開支培訓(xùn)費1.51萬元，用于財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)、事業(yè)人員培訓(xùn)費等，人數(shù)全區(qū)預(yù)算單位財務(wù)人員約200人，內(nèi)容為開展預(yù)算績效管理培訓(xùn)、預(yù)算編制培訓(xùn)會；舉辦0場節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元，未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動等。 

十二、關(guān)于政府采購支出說明 

岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2021年度政府采購支出總額414.00萬元，其中：政府采購貨物支出32.00萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出382.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額414.00萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額414.00萬元，占中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明 

截至2021年12月31日，岳陽市岳陽樓區(qū)財政局共有車輛0輛（臺），其中：機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單價50萬元（含）以上通用設(shè)備0臺（套），單價100.00萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。 

十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況說明 

整體績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的整體績效目標(biāo)，整體績效自評得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為1174.75萬元，執(zhí)行數(shù)為1228.73萬元，完成預(yù)算的105%。主要內(nèi)容：2021年，在區(qū)委、區(qū)政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)財政局黨組認真貫徹落實省市區(qū)工作部署，緊扣 “三區(qū)一中心”建設(shè)目標(biāo)，全力服務(wù)“五大戰(zhàn)略”，全區(qū)經(jīng)濟財政運行穩(wěn)中向好、穩(wěn)中有進，堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)，全面提升政治站位；發(fā)揮職能職責(zé)，全面彰顯擔(dān)當(dāng)作為，提升底線思維，全面防范各種風(fēng)險；提升隊伍建設(shè)，全面展現(xiàn)財政形象。為我區(qū)經(jīng)濟建設(shè)和高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。詳情見附件。

信息化建設(shè)項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為95分。項目全年預(yù)算數(shù)為210萬元，執(zhí)行數(shù)為155.28萬元，完成預(yù)算的74%。項目績效目標(biāo)完成情況：支付2021年財政內(nèi)網(wǎng)線路租賃費、機房設(shè)備更新、設(shè)備耗材、財政系統(tǒng)軟件及設(shè)備維護服務(wù)費等。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預(yù)算編制與實際支出項目存在差異，預(yù)算編制有待更嚴格的執(zhí)行。 詳情見附件。

預(yù)算一體化及項目包裝費項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為96分。項目全年預(yù)算數(shù)為120萬元，執(zhí)行數(shù)為62.61萬元，完成預(yù)算的52%。項目績效目標(biāo)完成情況：全區(qū)完成了預(yù)算一體化改革。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預(yù)算編制與實際支出項目存在差異，預(yù)算編制有待更嚴格的執(zhí)行。 詳情見附件。

財政委托業(yè)務(wù)項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為98分。項目全年預(yù)算數(shù)為65萬元，執(zhí)行數(shù)為75.55萬元，完成預(yù)算的116%。項目績效目標(biāo)完成情況：完成了財政資金績效評價、預(yù)決算公開檢查、法律咨詢費等。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：由于超預(yù)算列支。下一步改進措施：嚴格按照預(yù)算數(shù)執(zhí)行。詳情見附件。

 

 第四部分

名詞解釋

    一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。

四、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。 

五、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。 

六、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。 

七、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。 

八、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

九、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。 

十、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定從非財政補助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等

十一、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金

十二、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

十三、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十五、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

十六、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支

第五部分

附件

2021年岳陽市岳陽樓區(qū)財政局決算公開表.xls

2021年岳陽市岳陽樓區(qū)財政局績效自評報告.doc