2021年度岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局
部門決算
目 錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局部門概況
一、部門職責(zé)
(一)組織貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方針政策,擬定和執(zhí)行全區(qū)財(cái)政政策、財(cái)政改革方案,指導(dǎo)全區(qū)財(cái)政工作;分析預(yù)測(cè)我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì),參與制定各項(xiàng)區(qū)級(jí)經(jīng)濟(jì)政策;提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施區(qū)級(jí)調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議;擬定和執(zhí)行區(qū)與街道(鄉(xiāng))、政府與企業(yè)的分配政策,完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
(二)依據(jù)國家財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章,制定和執(zhí)行全區(qū)財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。
(三)承擔(dān)區(qū)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級(jí)預(yù)決算并組織執(zhí)行。編制全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算,審核部門決算,匯總?cè)珔^(qū)財(cái)政總決算;受區(qū)人民政府的委托,向全區(qū)人民代表大會(huì)報(bào)告區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算情況。組織擬訂區(qū)本級(jí)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額,負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度,推進(jìn)財(cái)政體制改革。
(四)負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,負(fù)責(zé)政府性基金管理,按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置
岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括:我局內(nèi)設(shè)股室15個(gè),二級(jí)參公事業(yè)單位5個(gè)(采購中心、工資中心、國庫支付中心、鄉(xiāng)財(cái)局、非稅局)二級(jí)非參公事業(yè)單位3個(gè)(資金中心、行資中心、評(píng)審中心)。
(二)決算單位構(gòu)成
岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括:岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局本級(jí)。 不包含二級(jí)機(jī)構(gòu)的決算公開。
第二部分
2021年度部門決算表
(見附件)
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計(jì)均為1,228.73萬元。與上一年度相比,收、支總計(jì)各減少264.79萬元,下降17.73%。主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)的減少、壓縮了機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計(jì)1,228.73萬元,其中:財(cái)政撥款收入1,228.73萬元,占100%;上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元,占0%;事業(yè)收入0.00萬元,占0%;經(jīng)營收入0.00萬元,占0%;附屬單位上繳收入0.00萬元,占0%;其他收入0.00萬元,占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計(jì)1,228.73萬元,其中:基本支出661.44萬元,占53.83%;項(xiàng)目支出567.29萬元,占46.17%;上繳上級(jí)支出0.00萬元,占0.00%;經(jīng)營支出0.00萬元,占0.00%;對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元,占0.00%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為1,228.73萬元,其中:一般公共預(yù)算財(cái)政撥款1,228.73萬元,政府性基金財(cái)政撥款0.00萬元。與上一年度相比,財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少264.79萬元,下降17.73%。主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)的減少、壓縮了機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
(一)財(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出1,228.73萬元,其中:基本支出661.44萬元,項(xiàng)目支出567.29萬元。占本年支出合計(jì)的100.00%。與上一年度相比,財(cái)政撥款支出減少264.79萬元,下降17.73%。主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)的減少、壓縮了機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
(二)財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出1,228.73萬元,主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出1,228.73萬元,占100.00%。
(三)財(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1,174.75萬元,支出決算數(shù)為1,228.73萬元,完成年初預(yù)算的104.60%,其中:
1、一般公共服務(wù)支出(類)財(cái)政事務(wù)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng))
年初預(yù)算為991.20萬元,支出決算為1,228.73萬元,完成年初預(yù)算的123.96%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的增加,增加了兩個(gè)項(xiàng)目:采購財(cái)政大數(shù)據(jù)中心系統(tǒng)和預(yù)算管理一體化用戶終端操作系統(tǒng)配置。以及預(yù)算其他支出也計(jì)入了行政運(yùn)行
2、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)行政單位離退休(項(xiàng))
年初預(yù)算為37.26萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
3、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng))
年初預(yù)算為48.51萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
4、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出(項(xiàng))
年初預(yù)算為24.25萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
5、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)死亡撫恤(款)死亡撫恤(項(xiàng))
年初預(yù)算為0.51萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
6、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)其他殘疾人事業(yè)支出(款)其他殘疾人事業(yè)支出(項(xiàng))
年初預(yù)算為2.67萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助(款)財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助(項(xiàng))
年初預(yù)算為2.89萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
8、衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單位醫(yī)療(項(xiàng))
年初預(yù)算為21.66萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
9、衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助(項(xiàng))
年初預(yù)算為11.14萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
10、住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項(xiàng))
年初預(yù)算為34.66萬元,支出決算為0萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算時(shí)將此項(xiàng)支出計(jì)入了行政運(yùn)行支出。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財(cái)政撥款基本支出661.44萬元,其中:人員經(jīng)費(fèi)552.35萬元,占基本支出的83.51%,主要包括:基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、撫恤金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。公用經(jīng)費(fèi)109.09萬元,占基本支出的16.49%,主要包括:辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為10.00萬元,支出決算為1.26萬元,完成預(yù)算的12.60%,其中:
因公出國(境)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元,決算數(shù)為0.00萬元,由于預(yù)算數(shù)為0,無法計(jì)算百分比,決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,主要原因?yàn)楸灸晡窗才乓蚬鰢ň常慌c上年相比無變化,主要原因是未安排外事出訪活動(dòng)。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為10.00萬元,支出決算為1.26萬元,完成預(yù)算的12.60%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約,從嚴(yán)控制公務(wù)接待支出,與上年相比增加0.90萬元,增長250.00%,增長的主要原因是工作需要加班用餐的增加。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元,決算數(shù)為0.00萬元,由于預(yù)算數(shù)為0,無法計(jì)算百分比,決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,主要原因?yàn)楸灸晡促徶霉珓?wù)用車;與上年相比無變化,主要原因?yàn)閮赡昃促徶霉珓?wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元,決算數(shù)為0.00萬元,由于預(yù)算數(shù)為0,無法計(jì)算完成百分比,決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,主要原因?yàn)楸灸隉o公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù);與上年相比無變化,主要原因兩年無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中,公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.26萬元,占100%,因公出國(境)費(fèi)支出決算0.00萬元,占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元,占0%。其中:
1、因公出國(境)費(fèi)支出決算為0.00萬元,全年安排因公出國(境)團(tuán)組0個(gè),累計(jì)0人次,我單位2021年度無因公出國(境)費(fèi)支出。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.26萬元,加班開支1.26萬元,加班次數(shù)約60次,用餐人數(shù)320人,主要是工作需要發(fā)生的加班工作餐。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元,其中:公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元,岳陽市岳陽樓區(qū)更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元,截至2021年12月31日,我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。我單位2021年度無公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出。
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出109.09萬元,比上一年決算數(shù)減少156.66萬元,下降58.95%。主要原因是:人員經(jīng)費(fèi)的減少、壓縮了機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
十一、一般性支出情況
2021年度岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局開支會(huì)議費(fèi)0.68萬元,召開1次會(huì)議,內(nèi)容為購買會(huì)議用品;開支培訓(xùn)費(fèi)1.51萬元,用于財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)、事業(yè)人員培訓(xùn)費(fèi)等,人數(shù)全區(qū)預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員約200人,內(nèi)容為開展預(yù)算績效管理培訓(xùn)、預(yù)算編制培訓(xùn)會(huì);舉辦0場(chǎng)節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng),開支0.00萬元,未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)等。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局2021年度政府采購支出總額414.00萬元,其中:政府采購貨物支出32.00萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出382.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額414.00萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中:授予小微企業(yè)合同金額414.00萬元,占中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%,工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%,服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日,岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局共有車輛0輛(臺(tái)),其中:機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛;單價(jià)50萬元(含)以上通用設(shè)備0臺(tái)(套),單價(jià)100.00萬元(含)以上專用設(shè)備0臺(tái)(套)。
十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況說明
整體績效自評(píng)綜述:根據(jù)年初設(shè)定的整體績效目標(biāo),整體績效自評(píng)得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為1174.75萬元,執(zhí)行數(shù)為1228.73萬元,完成預(yù)算的105%。主要內(nèi)容:2021年,在區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,區(qū)財(cái)政局黨組認(rèn)真貫徹落實(shí)省市區(qū)工作部署,緊扣 “三區(qū)一中心”建設(shè)目標(biāo),全力服務(wù)“五大戰(zhàn)略”,全區(qū)經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中向好、穩(wěn)中有進(jìn),堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo),全面提升政治站位;發(fā)揮職能職責(zé),全面彰顯擔(dān)當(dāng)作為,提升底線思維,全面防范各種風(fēng)險(xiǎn);提升隊(duì)伍建設(shè),全面展現(xiàn)財(cái)政形象。為我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。詳情見附件。
信息化建設(shè)項(xiàng)目績效自評(píng)綜述:根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項(xiàng)目績效自評(píng)得分為95分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為210萬元,執(zhí)行數(shù)為155.28萬元,完成預(yù)算的74%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況:支付2021年財(cái)政內(nèi)網(wǎng)線路租賃費(fèi)、機(jī)房設(shè)備更新、設(shè)備耗材、財(cái)政系統(tǒng)軟件及設(shè)備維護(hù)服務(wù)費(fèi)等。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因:預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目存在差異,預(yù)算編制有待更嚴(yán)格的執(zhí)行。 詳情見附件。
預(yù)算一體化及項(xiàng)目包裝費(fèi)項(xiàng)目績效自評(píng)綜述:根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項(xiàng)目績效自評(píng)得分為96分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為120萬元,執(zhí)行數(shù)為62.61萬元,完成預(yù)算的52%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況:全區(qū)完成了預(yù)算一體化改革。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因:預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目存在差異,預(yù)算編制有待更嚴(yán)格的執(zhí)行。 詳情見附件。
財(cái)政委托業(yè)務(wù)項(xiàng)目績效自評(píng)綜述:根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項(xiàng)目績效自評(píng)得分為98分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為65萬元,執(zhí)行數(shù)為75.55萬元,完成預(yù)算的116%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況:完成了財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)、預(yù)決算公開檢查、法律咨詢費(fèi)等。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因:由于超預(yù)算列支。下一步改進(jìn)措施:嚴(yán)格按照預(yù)算數(shù)執(zhí)行。詳情見附件。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費(fèi):指用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(境)費(fèi)反映出國(境)的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi),是指各部門的公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
三、財(cái)政撥款收入:指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
四、上級(jí)補(bǔ)助收入:指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
五、事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
六、經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
七、附屬單位上繳收入:指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
八、其他收入:指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
九、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額:指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金)彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
十、結(jié)余分配:指事業(yè)事位按規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等
十一、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金
十二、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施,需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十三、基本支出:指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十四、項(xiàng)目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十五、會(huì)議費(fèi):反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
十六、培訓(xùn)費(fèi):反映除因公出國(境)培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支
第五部分
附件