2022年度岳陽市岳陽樓區(qū)財政局部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)財政局部門概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局部門概況
一、部門職責(zé)
（一）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬定和執(zhí)行全區(qū)財政政策、財政改革方案，指導(dǎo)全區(qū)財政工作；分析預(yù)測我區(qū)經(jīng)濟形勢，參與制定各項區(qū)級經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施區(qū)級調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬定和執(zhí)行區(qū)與街道（鄉(xiāng)）、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（二）依據(jù)國家財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章，制定和執(zhí)行全區(qū)財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
（三）承擔(dān)區(qū)本級各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算并組織執(zhí)行。編制全區(qū)財政收支預(yù)算，審核部門決算，匯總?cè)珔^(qū)財政總決算；受區(qū)人民政府的委托，向全區(qū)人民代表大會報告區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算情況。組織擬訂區(qū)本級經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
（四）負責(zé)政府非稅收入管理，負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。闡述部門主要職能（建議從部門“三定”方案摘錄）。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：我局內(nèi)設(shè)股室17個，二級參公事業(yè)單位5個（采購中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、國庫支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心），二級非參公事業(yè)單位2個（資金中心、評審中心），所屬二級機構(gòu)財務(wù)實行獨立核算。2023年年初機關(guān)編制數(shù)22名，其中正科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名，副科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)4名，正股級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)17名，現(xiàn)有人數(shù)72名，其中：在職人員46人，離退休人員26人.
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2022年度部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽市岳陽樓區(qū)財政局本級。不包含二級機構(gòu)的決算公開。
第二部分 2022年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計均為1,667.96萬元。與上年相比，增加439.23萬元，增長35.75%，主要是因為2022年其他收入增加117.72萬元、2021年績效獎金在2022年發(fā)放。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計1667.96元，其中：財政撥款收入1,550.24萬元，占92.94%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入117.72萬元，占7.06%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計1,667.96萬元，其中：基本支出1,079.62萬元，占64.73%；項目支出588.34萬元，占35.27%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計均為1550.24萬元，與上年相比，增加321.51萬元，增長26.17%，主要是因為2021年績效獎金在2022年發(fā)放、對個人和家庭補助增加試點人員參保繳費退款、因工作需要增加了機關(guān)運行經(jīng)費。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出1,550.24萬元，占本年支出合計的92.94%，與上年相比，財政撥款支出增加321.51萬元，增長26.17%，主要是因為2021年績效獎金在2022年發(fā)放、對個人和家庭補助增加試點人員參保繳費退款、因工作需要增加了機關(guān)運行經(jīng)費。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出1,550.24萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1,432.54萬元，占92.41%；社會保障和就業(yè)（類）支出54.55萬元，占3.52%；衛(wèi)生健康（類）支出25.44萬元，占1.64%；住房保障（類）支出37.72萬元，占2.43%;
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1,555.49萬元，支出決算數(shù)為1550.24萬元，完成年初預(yù)算的99.66%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為610.03萬元，支出決算為828.33萬元，完成年初預(yù)算的135.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2021年績效獎金在2022年發(fā)放、對個人和家庭補助增加試點人員參保繳費退款。
2、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為700.00萬元，支出決算為604.20萬元，完成年初預(yù)算的86.31%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：這個應(yīng)該是未結(jié)賬在下一年度列支
3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預(yù)算為60.41萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此項預(yù)算為退休人員工資，不由我單位發(fā)放，只是做了年初預(yù)算。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為52.75萬元，支出決算為50.14萬元，完成年初預(yù)算的95.05%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險繳費減少。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為26.38萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：職業(yè)年金繳費直接由區(qū)財政局代繳，未在單位列支。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為2.91萬元，支出決算為2.91萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：按照預(yù)算支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預(yù)算為3.30萬元，支出決算為1.50萬元，完成年初預(yù)算的45.45%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致繳費減少。
8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為34.82萬元，支出決算為25.44萬元，完成年初預(yù)算的73.06%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致繳費減少。
9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）。
年初預(yù)算為7.18萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：公務(wù)員醫(yī)療補助由財政代繳，未在單位列支。
10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為57.71萬元，支出決算為37.72萬元，完成年初預(yù)算的65.36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致繳費減少。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出961.90萬元，其中：
人員經(jīng)費805.20萬元，占基本支出的83.70%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金和其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費156.70萬元，占基本支出的16.30%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、勞務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、勞務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為5.00萬元，支出決算為0.57萬元，完成預(yù)算的11.40%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為5.00萬元，支出決算為0.56萬元，完成預(yù)算的11.40%%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，從嚴控制公務(wù)接待支出，與上年相比減少0.69萬元，減少54.76%，減少的主要原因是厲行節(jié)約。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.57萬元，占100.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2022年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.57萬元，全年共接待來訪團組11個、來賓50人次（精確到個位數(shù)），主要是工作需要發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出156.7萬元，比上年決算數(shù)增加47.61 萬元，增長43.64%。主要原因是：工作需要增加了機關(guān)運行經(jīng)費。
十一、一般性支出情況說明
培訓(xùn)費年初預(yù)算2.00萬元，支出決算為0.36萬元，完成年初預(yù)算的18.00%。用于開展1次培訓(xùn)，人數(shù)約20人，內(nèi)容為財政業(yè)務(wù)赴外培訓(xùn)、事業(yè)人員培訓(xùn)費等。本部門無會議費的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額479.80萬元，其中：政府采購貨物支出82.90 萬元、政府采購工程支出33.20萬元、政府采購服務(wù)支出363.70萬元。授予中小企業(yè)合同金額408.20萬元，占政府采購支出總額的85.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額170.15萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的42.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的55.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的44.00%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50.00萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100.00萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出1667.96萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出1667.96萬元，其中：基本支出1079.62萬元，項目支出588.34萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分97分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
組織對一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，項目5個，共涉及資金486.43萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的82.68%。組織對政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0.00%。組織對國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0.00%。從自評情況來看，項目績效自評得分98分，自評結(jié)果等次為優(yōu)。
（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，績效自評得分為97分。全年預(yù)算數(shù)為1667.96萬元，執(zhí)行數(shù)為1667.96萬元，完成預(yù)算的100%。績效目標完成情況：1、執(zhí)行了預(yù)算政策要求。貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，分析預(yù)測全區(qū)財政經(jīng)濟運行情況，編制年度區(qū)級財政預(yù)決算草案，兜牢“三�！钡拙�，完成預(yù)算執(zhí)行情況分析工作，財政資金調(diào)度工作。做好政府債務(wù)、預(yù)算績效、資產(chǎn)管理、財監(jiān)法治、會計管理等相關(guān)財政工作。堅持財源建設(shè)，確保平穩(wěn)運行。財政收支保持平衡，加強協(xié)稅護稅，積極爭項爭資，推進三資改革，債務(wù)風(fēng)險總體可控。2、保障了機關(guān)有效運轉(zhuǎn)。嚴格按照厲行節(jié)約的要求，精打細算，規(guī)范機關(guān)事務(wù)管理工作，提高服務(wù)質(zhì)量，降低運行成本，合理配置，提高保障能力。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預(yù)算編制與實際支出項目存在差異，預(yù)算編制有待更嚴格地執(zhí)行。
下一步改進措施：今后工作中，按照預(yù)算規(guī)定的項目和用途嚴格財務(wù)審計，經(jīng)費支出嚴格按預(yù)算規(guī)定項目的財務(wù)支出內(nèi)容進行財務(wù)預(yù)算，在預(yù)算金額內(nèi)嚴控費用支出。推動建立過緊日子的長效機制。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2022年度部門決算公開表.xls
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2022年度部門決算績效自評.docx