岳陽樓區(qū)審計(jì)局2024年度部門預(yù)算說明

　                                           　目錄

　　

    第一部分  2024年部門預(yù)算說明

　　第二部分  部門預(yù)算公開表格

　　1、收支總表

　　2、收入總表

　　3、支出總表

　　4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　6、財(cái)政撥款收支總表

　　7、一般公共預(yù)算支出表

　　8、一般公共預(yù)算基本支出表

　　9、一般公共預(yù)算基本支出表(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

　　10、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　11、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　12、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　13、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　14、一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　15、一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　16、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

　　17、政府性基金預(yù)算支出表

　　18、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　19、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）

　　20、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

　　21、財(cái)政專戶管理資金預(yù)算支出表

　　22、省級(jí)專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表

　　23、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表

　　24、整體支出績效目標(biāo)表

　　25、國有資產(chǎn)占有和使用情況表

　　26、政府采購預(yù)算表（貨物、工程采購、購買服務(wù)）

　　注：以上部門預(yù)算公開報(bào)表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。

　　第一部分  2024年部門預(yù)算說明

　　一、部門基本概況

　　（一）職能職責(zé)

　　1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。制定并組織實(shí)施全區(qū)年度審計(jì)計(jì)劃。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

　　2、負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

　　3、向區(qū)委審計(jì)委員會(huì)提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告。向區(qū)政府區(qū)長提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告。向區(qū)委、區(qū)政府報(bào)告其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

　　4、直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定：

　　（1）中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；

　　（2）區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支。

　　（3）區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

　�。�4）區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

　�。�5）區(qū)屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

　�。�6）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

　�。�7）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

　�。�8）區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈(zèng)款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

　　（9）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

　　5、按規(guī)定對(duì)區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

　　6、組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

　　7、負(fù)責(zé)審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的實(shí)施。

　　8、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

　　9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

　　10、指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實(shí)施審計(jì)管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

　　11、負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務(wù)。

　　（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　1、人員構(gòu)成：岳陽樓區(qū)審計(jì)局現(xiàn)有編制32個(gè)（其中行政編13個(gè)、事業(yè)編19個(gè)），在編在崗人員32人，改非人員4人，退休人員14人，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)7個(gè)，下設(shè)副科級(jí)事業(yè)單位1個(gè)。為了加強(qiáng)黨委對(duì)審計(jì)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室設(shè)在區(qū)審計(jì)局，辦公室下設(shè)秘書股。目前，區(qū)審計(jì)局在職干部平均年齡44歲，其中：50歲以上的8人，占24%；50歲以下至40歲及以上的12人，占38%；40歲以下至30歲及以上的6人，占19%；30歲以下的6人，占19%。審計(jì)專業(yè)1人，財(cái)務(wù)專業(yè)12人，法律專業(yè)6人，工程專業(yè)1人，計(jì)算機(jī)專業(yè)4人，其他類5人，有中級(jí)職稱的18人有計(jì)算機(jī)審計(jì)中級(jí)認(rèn)證的3人。

　　2、內(nèi)設(shè)股室：機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室（法制股）、財(cái)政金融審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)與外資運(yùn)用審計(jì)股和重大項(xiàng)目審計(jì)股等，下設(shè)岳陽樓區(qū)審計(jì)事務(wù)中心。

　�。ㄈ�）預(yù)算單位構(gòu)成

　　本單位無下屬單位，本次2024年部門預(yù)算公開范圍僅包含本單位本級(jí)。

　　二、部門收支總體情況

　�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算

　　包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等部門資金。2024年本部門收入預(yù)算837.73萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款837.73萬元，本部門2024年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件17-19表（政府性基金預(yù)算）、20表（國有資本經(jīng)營預(yù)算）、21表（財(cái)政專戶管理資金預(yù)算）均為空。上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.00萬元。收入較去年減少83.50萬元，人員類經(jīng)費(fèi)撥款減少15.5萬元,業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)減少68萬元,主要是因?yàn)閰栃泄?jié)約，縮減行政成本。

　　（二）支出預(yù)算

　　2024年本部門支出預(yù)算837.73萬元，其中，一般公共服務(wù)696.72萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出86.33萬元，衛(wèi)生健康支出18.91萬元，住房保障支出35.78萬元。支出較去年減少83.50萬元，其中基本支出減少15.50萬元，項(xiàng)目支出減少68.00萬元�；�本支出及項(xiàng)目支出較上年減少主要是因?yàn)樘岢珔栃泄?jié)約，縮減行政成本。

　　三、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

　　2024年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算837.73萬元，其中，一般公共服務(wù)支出696.72萬元，占83.17%；社會(huì)保障和就業(yè)支出86.33萬元，占10.30%；衛(wèi)生健康支出18.91萬元，占2.26%；住房保障支出35.78萬元，占4.27%。具體安排情況如下：

　�。ㄒ唬┗�本支出：2024年基本支出年初預(yù)算數(shù)為545.73萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)489.94萬元，主要包括：基本工資139.68萬元、津貼補(bǔ)貼40.01萬元、獎(jiǎng)金101.12萬元、績效工資50.93萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)47.71萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)0.00萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)18.91萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)3.49萬元、住房公積金35.78萬元、伙食補(bǔ)助費(fèi)15.50萬元；商品和服務(wù)支出55.80萬元，主要包括：辦公費(fèi)5.00萬元、印刷費(fèi)3.00萬元、水費(fèi)0.60萬元、電費(fèi)2.00萬元、郵電費(fèi)0.00萬元、差旅費(fèi)0.00萬元、培訓(xùn)費(fèi)2.00萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.4萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.00萬元、其他交通費(fèi)用24.00萬元、其他商品和服務(wù)支出15.8萬元。

　　（二）項(xiàng)目支出：2024年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為292.00萬元，其中：業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)支出274.00萬元，主要用于2024年度內(nèi)財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、投資審計(jì)、按項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行，將成本控制在預(yù)算內(nèi)；運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)18.00萬元，主要用于公務(wù)用車、編外用工人員經(jīng)費(fèi)等方面。

　　四、政府性基金預(yù)算支出

　　2024年度本部門無政府性基金安排的支出，所以公開的附件17-19表（政府性基金預(yù)算）均為空。

　　五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

　�。ㄒ唬�機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

　　本部門2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款696.72萬元，比上一年減少96.38萬元，減少12.15%。主要原因是提倡厲行節(jié)約，縮減行政成本。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

　　本部門2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)3.40萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)0.40萬元，因公出國（境）費(fèi)0.00萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.00萬元，其中公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)3.00萬元。比上一年減少0.60萬元，降低15.00%。

　�。ㄈ�）一般性支出情況

　　本部門2024年會(huì)議費(fèi)預(yù)算0.00萬元，擬召開0次會(huì)議。

　　培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算2.00萬元，擬開展2次培訓(xùn)，人數(shù)32人，內(nèi)容為事業(yè)單位人員培訓(xùn)、業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)、其他專項(xiàng)技能培訓(xùn)。

　　2024年度本部門未計(jì)劃安排會(huì)議、培訓(xùn)，未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。

　�。ㄋ模┱�府采購情況

　　本部門2024年政府采購預(yù)算總額330.70萬元，其中工程類2.00萬元，貨物類31.70萬元，服務(wù)類297.00萬元。

　　（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況

　　截至2023年12月底，本部門固定資產(chǎn)原值合計(jì)209.90萬元，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物原值小計(jì)96.14萬元；通用設(shè)備原值小計(jì)105.34萬元；專用設(shè)備原值小計(jì)0.00萬元；文物和陳列品原值小計(jì)0.00萬元；圖書檔案原值小計(jì)0.00萬元；家具、用具、裝具及動(dòng)植物原值小計(jì)8.42萬元。本部門無形資產(chǎn)原值合計(jì)10.11萬元。

　　截至2023年12月底，本部門共有車輛1輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車1輛，其他用車0輛。單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值0萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

　　2024年度本部門未計(jì)劃處置或新增車輛、設(shè)備等。

　�。�六）預(yù)算績效目標(biāo)說明

　　本部門所有支出實(shí)行績效目標(biāo)管理。納入2024年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為837.73萬元，其中，基本支出545.73萬元，項(xiàng)目支出292.00萬元，詳見文尾附表中部門預(yù)算公開表格的表23-24。2024年度本部門無重點(diǎn)績效項(xiàng)目。

　　六、名詞解釋

　�。ㄒ唬�“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　�。ǘ�）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　�。ㄈ�）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　�。ㄋ模┢渌�收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

　�。ㄎ澹┗�本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　�。�六）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　�。ㄆ撸�會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

　�。ò耍┡嘤�(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

　                                  　第二部分  部門預(yù)算公開表格

　　                                            2024預(yù)算公開表.xlsx