2020年岳陽市岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局整體支出績效評價(jià)報(bào)告

 

受岳陽樓區(qū)財(cái)政局委托，湖南公眾會計(jì)師事務(wù)所根據(jù)《岳陽樓區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2021年財(cái)政支出重點(diǎn)績效評價(jià)工作的通知》（岳樓財(cái)績[2021]4號）要求，對岳陽市岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局2020年部門整體支出開展績效評價(jià)工作，現(xiàn)將情況匯報(bào)如下：

一、基本情況

（一）機(jī)構(gòu)人員情況

岳陽市岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局為區(qū)人民政府負(fù)責(zé)工業(yè)經(jīng)濟(jì)日常運(yùn)行調(diào)節(jié)的工作部門。核定部門編制35名，2020年末實(shí)有在職人員40人，退休67人。機(jī)關(guān)設(shè)置10個(gè)內(nèi)設(shè)股室：辦公室、政工人事股、科技發(fā)展股、高新計(jì)劃股、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行股、中小企業(yè)服務(wù)股、綜合法規(guī)股、信訪安全股、財(cái)務(wù)審計(jì)股、工會。

（二）單位主要職責(zé)

1.組織實(shí)施科技重大專項(xiàng)工作。

2.組織實(shí)施高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重大項(xiàng)目。

3.指導(dǎo)行業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步。

4.對全區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)的日常運(yùn)行進(jìn)行調(diào)節(jié)。

5.擬訂新型工業(yè)化的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和相關(guān)政策措施并組織實(shí)施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重大問題；負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)工作；綜合管理工業(yè)經(jīng)濟(jì)，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)工業(yè)企業(yè)；推進(jìn)信息化和工業(yè)化融合；推進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)和社會信息化；負(fù)責(zé)工業(yè)領(lǐng)域招商引資工作，抓好重大工業(yè)項(xiàng)目的督查與協(xié)調(diào)。

6.對信息化發(fā)展規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施情況的監(jiān)督；對信息服務(wù)市場的監(jiān)督；貫徹落實(shí)國家和省產(chǎn)業(yè)政策，研究和規(guī)劃工業(yè)產(chǎn)業(yè)投資布局；依法組織實(shí)施相關(guān)行業(yè)的準(zhǔn)入管理；會同有關(guān)部門處理工業(yè)與信息化領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)安全和應(yīng)急管理工作。

7.制定促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展的行政規(guī)范，協(xié)調(diào)解決重大問題；制定中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)中小企業(yè)加強(qiáng)管理；推進(jìn)中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，做好中小企業(yè)融資和融資擔(dān)保服務(wù)與協(xié)調(diào)工作；指導(dǎo)中小企業(yè)法律顧問工作；推進(jìn)全民創(chuàng)業(yè)。

8.負(fù)責(zé)工業(yè)節(jié)能工作。

9.負(fù)責(zé)工業(yè)和信息化領(lǐng)域的國防動員有關(guān)工作。

10.負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務(wù)。

（三）本年度重點(diǎn)工作計(jì)劃

岳陽市岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局本年度重點(diǎn)工作計(jì)劃是：

1.加快發(fā)展高新技術(shù)企業(yè)。

2.堅(jiān)持工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行調(diào)度。

3.深入推進(jìn)企業(yè)擴(kuò)能倍增計(jì)劃。

4.認(rèn)真做好企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作。

5.全力服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展。

6.全面推進(jìn)“散亂污”企業(yè)整治工作。

7.穩(wěn)妥推進(jìn)�；�企業(yè)搬遷。

二、部門整體收入支出管理及使用情況

（一）部門整體預(yù)算收入情況

2020年財(cái)政預(yù)算安排經(jīng)費(fèi)668.73萬元，其中基本經(jīng)費(fèi)609.73萬元、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)59萬元；

（二）部門整體收入支出完成情況

1.部門整體收入、支出使用范圍、方向和內(nèi)容  2020年該局整體收入869.48萬元，支出861.72萬元。其中人員經(jīng)費(fèi)690.14萬元，包括工作福利支出633.60萬元、對個(gè)人和家庭補(bǔ)助56.54萬元，商品和服務(wù)支出116.1萬元，專項(xiàng)資金支出55.48萬元；

2.“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。2020年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排3.5萬元，“三公”經(jīng)費(fèi)支出3.5萬元為接待費(fèi)，無公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)支出�！叭�公經(jīng)費(fèi)”支出控制在預(yù)算內(nèi)。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余74.17萬元（其中上年結(jié)轉(zhuǎn)66.39萬元，本年項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7.78萬元）。  

三、績效評價(jià)工作情況

（一）實(shí)施依據(jù)

1.《中華人民共和國預(yù)算法》

2.財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《財(cái)政支出績效評價(jià)管理暫行辦法》的通知（財(cái)預(yù)〔2011〕285號）

3.《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔2012〕33號）

4.《湖南省人民政府關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》（湘政發(fā)〔2015〕8號）

5. 《岳陽樓區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2021年財(cái)政支出重點(diǎn)績效評價(jià)工作的通知》（岳樓財(cái)績〔2021〕4號）

6.《政府會計(jì)制度準(zhǔn)則》、《財(cái)務(wù)管理制度》等

7.2020年度區(qū)科技和工業(yè)信息化局編制的績效目標(biāo)、項(xiàng)目申報(bào)資料、上級下達(dá)專項(xiàng)資金指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行和項(xiàng)目實(shí)施的有關(guān)材料等。

  8.其他相關(guān)法律法規(guī)

（二）整體支出績效評價(jià)目的

本次績效評價(jià)主要目的是：通過對2020年度岳陽市岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局的預(yù)算配置、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、職責(zé)履行、履職效益及項(xiàng)目和資金管理制度辦法的健全性及執(zhí)行情況，預(yù)算資金的績效情況（即實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)出情況和取得的效益情況），績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，以及影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，預(yù)算支出的政策環(huán)境適應(yīng)情況，其他相關(guān)等內(nèi)容進(jìn)行績效評價(jià)，對預(yù)算支出管理，建立科學(xué)、全面、合理的績效評價(jià)管理體系，以提高財(cái)政資金的使用效率，實(shí)現(xiàn)政府公共目標(biāo)，為決策部門制定政策依據(jù)、改進(jìn)財(cái)政預(yù)算支出管理提供有價(jià)值的依據(jù)。

（三）整體支出評價(jià)原則、指標(biāo)評價(jià)體系（附體系表）評價(jià)方法

1.整體支出績效評價(jià)原則：整體支出績效評價(jià)過程中，我們遵循客觀公正，操作簡便高效，尊重客觀實(shí)際，實(shí)事求是的原則。

2.整體支出績效評價(jià)體系：在岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局《整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系》參考樣表的基礎(chǔ)上，根據(jù)岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局整體支出的實(shí)際內(nèi)容及情況進(jìn)行了調(diào)整。

3.整體支出績效評價(jià)方法：主要采用因素分析法、投入產(chǎn)出效益分析法、比較法、相關(guān)部門問卷調(diào)查等方法。

（四）整體支出績效評價(jià)過程

1.前期準(zhǔn)備：受岳陽樓區(qū)財(cái)政局委托，按照岳陽樓區(qū)財(cái)政局績效評價(jià)業(yè)務(wù)委托合同的相關(guān)工作要求，我所于2021年6月26號成立了以楊鳴同志為組長的六人績效評價(jià)工作小組，對照相關(guān)的國家法律法規(guī)及《岳陽樓區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2021年度財(cái)政支出重點(diǎn)績效評價(jià)工作的通知》（岳樓財(cái)績〔2021〕4號）通知精神，對岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局2020年度整體支出績效評價(jià)工作制定了評價(jià)實(shí)施方案和整體支出績效評價(jià)體系及評分表。根據(jù)岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局整體績效情況設(shè)置相關(guān)問題，進(jìn)行了社會問卷調(diào)查。

    2.組織實(shí)施：2021年7月5日-7月9日，我所績效評價(jià)工作小組進(jìn)駐岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局，采用核查、抽查等方法檢查了該局2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，著重審核了財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理及內(nèi)部控制制度等情況，對內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)根據(jù)單位職能和年初制定部門績效考核目標(biāo)，進(jìn)行了績效考評。

3.分析評價(jià)：通過對資料進(jìn)行整理和分析匯總，依據(jù)設(shè)定部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行了評分，最終形成了綜合性書面報(bào)告。

四、整體支出管理和使用情況評價(jià)分析

（一）預(yù)算配置情況評價(jià)分析  根據(jù)岳陽樓區(qū)編制部門文件規(guī)定，岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局人員編制35人，2020年決算報(bào)表反映實(shí)際在職人員40人，超編5人，財(cái)政供養(yǎng)人員控制率約為114%。 

（二）整體預(yù)算收入支出情況分析 

整體收入支出情況分析： 岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局2020年度財(cái)政預(yù)算收入869.48萬元，支出861.72萬元，其中基本支出806.24萬元占總支出93.56%，包括工資福利支出633.60萬元占基本支出78.6%，商品和服務(wù)支出116.10萬元占基本支出14.4%，對個(gè)人和家庭補(bǔ)助56.54萬元占基本支出7% ；專項(xiàng)資金支出55.48萬元占總支出6.5%，本期資金結(jié)余7.8萬元。明細(xì)見下表：

2020年部門整體支出分析表
			單位：萬元
項(xiàng)目	金額	占支出%	占%		備注
			基本支出	項(xiàng)目支出
（一）基本支出	806.24	93.56
工資和福利支出	633.6		78.6
對個(gè)人和家庭補(bǔ)助	56.54		7
商品和服務(wù)支出	116.1		14.4
其他資本性支出
（二）項(xiàng)目支出	55.48	6.5
信息平臺建設(shè)	8.3		15
科技三項(xiàng)及科普	16.14		29
中小企業(yè)發(fā)展	10.45		19
環(huán)境整治	20.59		37
合計(jì)	861.72

 

 

 

 

1.固定資產(chǎn)管理情況分析：

（1）固定資產(chǎn)：截止年末固定資產(chǎn)總額39.40萬元，其中通用設(shè)備37.6萬元、家具用具1.8萬元。

（2）固定資產(chǎn)管理情況分析評價(jià)

岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局按照例行節(jié)約、物盡其用的原則，資產(chǎn)管理采取統(tǒng)一建賬、統(tǒng)一核算管理，并列入岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)管理，對每件固定資產(chǎn)使用明確保管職責(zé)、統(tǒng)一調(diào)整、合理流動、發(fā)揮其效益；資產(chǎn)處置報(bào)廢按國家規(guī)定的審批程序辦理，保證資產(chǎn)安全高效，防止資產(chǎn)流失。

2.項(xiàng)目資金撥入情況分析。2020年專項(xiàng)項(xiàng)目資金到位率100％。

3.項(xiàng)目資金使用情況分析評價(jià)。岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局項(xiàng)目資金局財(cái)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，集中支付、分類設(shè)賬、專款專用，專項(xiàng)支出嚴(yán)格把關(guān)，專項(xiàng)支出事項(xiàng)由經(jīng)辦人證明人簽名，交財(cái)務(wù)分類匯總，會審小組集體審核，對其真實(shí)性、合法性和有效性進(jìn)行審核并簽字，實(shí)行財(cái)務(wù)公開，接受群眾監(jiān)督，按財(cái)政安排預(yù)算控制數(shù)規(guī)范資金支付。2020年項(xiàng)目支出55.5萬元主要用于信息平臺、科技三項(xiàng)及科普、中小企業(yè)發(fā)展和環(huán)境整治，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用對區(qū)域協(xié)調(diào)培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)工作，綜合管理工業(yè)經(jīng)濟(jì)，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)工業(yè)企業(yè)，推進(jìn)信息化和工業(yè)化融合，促進(jìn)高新產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善企業(yè)環(huán)境等方面發(fā)揮了重要作用。

（三）部門整體支出管理情況分析評價(jià)

1.嚴(yán)格預(yù)算支出管理，以收定支編制整體預(yù)算。公用經(jīng)費(fèi)分類編制，按定額編制；根據(jù)“總量控制、計(jì)劃管理”的要求控制行政經(jīng)費(fèi)，壓縮公務(wù)費(fèi)開支，資產(chǎn)的配置嚴(yán)格政府采購，項(xiàng)目資金的使用，基本上按照規(guī)定使用財(cái)政資金，保障部門整體支出的規(guī)范化、制度化。

2.嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。按照國家相關(guān)法律法規(guī)，制定了機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、單位政府采購管理等制度，并嚴(yán)格按照制度管理和執(zhí)行，防范風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)政資金的安全和高效運(yùn)行。

五、整體支出績效情況分析評價(jià)及結(jié)論

（一）整體支出績效情況

岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局2020年度財(cái)政預(yù)算收入869.48萬元，支出861.72萬元，較好的完成了加快發(fā)展高新技術(shù)企業(yè)、堅(jiān)持工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行調(diào)度、深入推進(jìn)企業(yè)擴(kuò)能倍增計(jì)劃。督促企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、全力服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展、全面推進(jìn)“散亂污”企業(yè)整治、穩(wěn)妥推進(jìn)�；�企業(yè)搬遷、全面提升信息化水平、扎實(shí)開展科技扶貧工作等工作，完成了區(qū)委區(qū)政府交辦工作任務(wù)，較好的履行了其職能職責(zé)。

（二）履職社會效益情況

岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局以加快推進(jìn)企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)：

1.區(qū)新增高新技術(shù)企業(yè)15家，高新技術(shù)企業(yè)達(dá)到40家，高新技術(shù)企業(yè)增加值占GDP比重7.5%。

2.新增規(guī)模工業(yè)企業(yè)3家，全區(qū)共有26家規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)，全年實(shí)現(xiàn)規(guī)模工業(yè)總產(chǎn)值110億元，實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值27.5億元。

3.指導(dǎo)重點(diǎn)企業(yè)建立擴(kuò)能倍增計(jì)劃，凱美特氣體的電子特種氣項(xiàng)目將新增工業(yè)產(chǎn)值1.2億元/年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)年均稅前利潤7339萬元，上繳稅收2000萬元以上。新宏飼料將擬建高檔飼料生產(chǎn)線8條，設(shè)備投資5000萬，基地建設(shè)投資7000萬，項(xiàng)目約2-3年建成，年產(chǎn)值可增加5億元。

4.全面落實(shí)助企業(yè)服務(wù)十八條措施，積極幫助企業(yè)爭取上級資金扶持，全年共向上爭取資金801萬元。組織了萬力機(jī)械等6家企業(yè)申報(bào)“獎(jiǎng)補(bǔ)穩(wěn)”就業(yè)資金；組織凱美特氣申報(bào)小巨人獎(jiǎng)勵(lì)類項(xiàng)目；組織2家企業(yè)為市級專精特新項(xiàng)目；組織5家企業(yè)進(jìn)行困難企業(yè)認(rèn)定；為1家企業(yè)國家重點(diǎn)保障支持企業(yè)；組織2家企業(yè)申報(bào)省核心服務(wù)機(jī)構(gòu)。

5.召開了全區(qū)“散亂污”企業(yè)整治工作會議，組織各鄉(xiāng)街開展拉網(wǎng)式排查，對東風(fēng)湖周邊一公里范圍內(nèi)的涉污企業(yè)進(jìn)行了仔細(xì)甄別，共摸排涉污企業(yè)51家，其中11家提升改造類企業(yè)，40家關(guān)停取締類企業(yè)。現(xiàn)正在整改中。納入市治理范圍的“散亂污”企業(yè)16家，其中提質(zhì)改造和關(guān)停取締類全部完成11家企業(yè)，整合搬遷類5家企業(yè)，基本完成年度目標(biāo)任務(wù)，取得了較好的行政效能。

（三）整體支出綜合評價(jià)結(jié)論

考評組認(rèn)為按照2020年岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系對照打分，評價(jià)分值為85分，等級為良。

六、存在問題和改進(jìn)措施

（一）財(cái)務(wù)支出與管理存在的問題

1.業(yè)務(wù)活動費(fèi)支出加班餐費(fèi)不規(guī)范2.57萬元：其中商品和服務(wù)支出招待費(fèi)中列支加班餐費(fèi)0.5萬元，中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金中列支企業(yè)安全檢查加班餐費(fèi)0.63萬元，科技三項(xiàng)及科普資金列支加班餐費(fèi)1.44萬元，加班餐費(fèi)列支不規(guī)范，部分沒有加班事由。

2.專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動費(fèi)支付、商品和服務(wù)支出辦公費(fèi)不規(guī)范20.79萬元；

。

（1）抽查2020年9月1#憑證憑證購置防汛物品支出1.95萬元（雨衣、套鞋、手電筒、飲料食品等）購物申請單購物申請簡單，申購物品無數(shù)量、預(yù)算金額，沒有物品使用記錄。

（2）2020年科技三項(xiàng)及科普費(fèi)12.1萬元，其中撥付社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)東升社區(qū)科技宣傳2萬元、洛王辦事處科普宣傳活動0.1萬元、金鶚山街道科普宣傳費(fèi)1萬元、東茅嶺街道炮臺山社區(qū)科普宣傳費(fèi)3萬、湖南洞庭山科技發(fā)展有限公司黃茶科研與技術(shù)推廣經(jīng)費(fèi)6萬元。

（3）2020年環(huán)境整治專項(xiàng)支出20.59萬元，經(jīng)抽查支付城陵磯街道辦事處工作經(jīng)費(fèi)2.74萬元、支付岳陽樓區(qū)三眼橋街道辦事處朝陽社區(qū)居委會2萬元、桃花山社區(qū)居委會2萬元等社區(qū)文明創(chuàng)建工作經(jīng)費(fèi)。

4.管理方面存在的問題

（1） 岳陽樓區(qū)科技和工業(yè)信息化局存在人員超編現(xiàn)象。根據(jù)編制部門文件規(guī)定人員編制35人，2020末實(shí)際在職40人，超編5人，存在人員超編現(xiàn)象。

（2）預(yù)算和實(shí)際支出調(diào)整較大。2020年基本支出預(yù)算安排數(shù)668.73萬元，實(shí)際支出861.7萬元，預(yù)算調(diào)整率為28%，預(yù)算與實(shí)際存在較大差異。

（3）對財(cái)政支出績效自評工作經(jīng)驗(yàn)不足，績效目標(biāo)制定不夠全面、規(guī)范。

（二）建議和改進(jìn)措施

1.加強(qiáng)會計(jì)工作規(guī)范管理。嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)的支出項(xiàng)目和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，把好支出審核關(guān)，各項(xiàng)支出具實(shí)列支，嚴(yán)禁虛列虛支、虛報(bào)冒領(lǐng)和擠占挪用；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，做到賬賬相符、賬物相符；按照《會計(jì)法》進(jìn)行會計(jì)核算，提供合法真實(shí)準(zhǔn)確完整的會計(jì)信息，以保障財(cái)政資金合理使用，確保工作有序開展。

2.遵循預(yù)算管理原則。對于無法預(yù)計(jì)的相關(guān)工作所需費(fèi)用，按照程序逐級申報(bào)，調(diào)整資金用途按照預(yù)算調(diào)整追加程序逐級申報(bào)，確保資金使用按照預(yù)算項(xiàng)目和使用用途規(guī)范管理，杜絕項(xiàng)目之間調(diào)劑使用現(xiàn)象的發(fā)生。

3.人員超編問題，建議逐步消化超編人員。人員超編有許多客觀因素，情況復(fù)雜，行政事業(yè)單位編制核定相對穩(wěn)定，隨著機(jī)構(gòu)合并、調(diào)整和政策性等方面原因，原來核定的編制人數(shù)可能和實(shí)際情況已不相符，建議與編制管理部門協(xié)調(diào)，加強(qiáng)編制人員的動態(tài)調(diào)整，逐步消化現(xiàn)有超編人員，嚴(yán)格機(jī)構(gòu)編制管理，杜絕超編進(jìn)人，并將人員編制管理納入績效考核范圍。

 

 

湖南公眾會計(jì)師事務(wù)所有限公司          

                                         2021年7月12日