岳樓財(cái)績(jī)〔2022〕1號(hào)

 

 

岳陽樓區(qū)財(cái)政局關(guān)于全面開展

2021年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作的通知

 

各預(yù)算單位：

為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，建立科學(xué)、合理的預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，現(xiàn)就開展2021年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、評(píng)價(jià)范圍

1.納入2021年度綜合績(jī)效考評(píng)的全部預(yù)算單位（部門整體支出）。

2.2021年度預(yù)算安排在50萬元以上專項(xiàng)資金。

3.2021年所有財(cái)政鄉(xiāng)村振興資金項(xiàng)目（含財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)的項(xiàng)目）。

二、評(píng)價(jià)依據(jù)

1.《預(yù)算法》、《岳陽市預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施管理辦法》（岳辦發(fā)〔2020〕4號(hào)）、《2022年度岳陽市預(yù)算績(jī)效管理工作方案》（岳財(cái)預(yù)〔2022〕6號(hào)），以及中央、省市有關(guān)政策規(guī)定和各行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

2.部門職能職責(zé)、年度工作計(jì)劃，專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)、專項(xiàng)資金及項(xiàng)目管理辦法。

3.部門預(yù)算資金、財(cái)政部門預(yù)算批復(fù)、部門年度預(yù)算執(zhí)行情況、年度決算報(bào)告、項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告和完成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。

三、評(píng)價(jià)內(nèi)容

（一）整體支出績(jī)效自評(píng)。重點(diǎn)應(yīng)說明貫徹落實(shí)厲行節(jié)約、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、降低一般運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理等方面取得的成績(jī)、存在的問題及改進(jìn)措施。主要包括預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、職責(zé)履行、履職效益等指標(biāo)完成情況，以及除專項(xiàng)資金以外的項(xiàng)目支出的管理、使用、效益情況。

1.預(yù)算配置。包括在職人員控制率、“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率、重點(diǎn)支出安排率。

2.預(yù)算執(zhí)行。包括預(yù)算調(diào)整率、支付進(jìn)度率、資金結(jié)余、“三公經(jīng)費(fèi)”控制率。

3.預(yù)算管理。包括預(yù)算管理制度健全性、資金使用合規(guī)性、預(yù)決算信息公開性和完善性。

4.資產(chǎn)管理。包括資產(chǎn)管理制度健全性、資產(chǎn)管理安全性、固定資產(chǎn)利用率。

5.職責(zé)履行。包括部門重點(diǎn)工作實(shí)際完成率、重點(diǎn)工作質(zhì)量達(dá)標(biāo)率。

6.履職效益。包括部門整體支出所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度等。

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)。針對(duì)一定金額以上、同預(yù)算職能密切相關(guān)、具有明顯社會(huì)影響和經(jīng)濟(jì)影響的專項(xiàng)支出，應(yīng)重點(diǎn)說明項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目效益等績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行方面取得的進(jìn)展、存在的問題及改進(jìn)措施�？�(jī)效自評(píng)一般以預(yù)算年度為周期，對(duì)跨年度的重點(diǎn)專項(xiàng)資金項(xiàng)目可根據(jù)項(xiàng)目完成進(jìn)度或資金使用情況實(shí)施階段性評(píng)價(jià)。

1.項(xiàng)目資金政策情況。包括設(shè)立專項(xiàng)資金的政策依據(jù)是否充分、政策目標(biāo)設(shè)置是否科學(xué)、目標(biāo)是否如期完成、政策實(shí)施的環(huán)境和條件是否發(fā)生了變化；是否出現(xiàn)了適用范圍相似或相近的政策、可否歸并或整合。

2.項(xiàng)目資金管理情況。包括項(xiàng)目資金管理辦法制定情況,專項(xiàng)資金主管部門內(nèi)部是否實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一管理，項(xiàng)目申報(bào)和確定是否嚴(yán)格執(zhí)行了相關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法。

3.項(xiàng)目資金安排情況。包括項(xiàng)目安排是否“散、小、亂”；是否存在多頭申報(bào)、重復(fù)安排資金的情況；是否存在通過“化整為零”的方式逃避政府采購的問題；是否存在不按專家評(píng)審結(jié)果確定項(xiàng)目的情況；項(xiàng)目單位承諾的相關(guān)配套資金是否按時(shí)到位。

4.項(xiàng)目資金使用情況。包括資金使用單位財(cái)務(wù)制度是否健全、會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范、資金管理是否嚴(yán)格，是否按計(jì)劃使用資金，是否按時(shí)、按質(zhì)、按量完成項(xiàng)目投資和建設(shè)任務(wù)，有無資金缺口或結(jié)余，有無浪費(fèi)行為，有無擠占挪用或套取資金等現(xiàn)象。

5.項(xiàng)目資金績(jī)效情況。包括是否完成了預(yù)算編制時(shí)提出的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目的實(shí)施效果如何，項(xiàng)目資金的產(chǎn)出成果及產(chǎn)出效益情況（包括項(xiàng)目資金所提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)及其所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)環(huán)境效益以及對(duì)可持續(xù)發(fā)展的影響等）。

四、評(píng)價(jià)程序

（一）績(jī)效自評(píng)實(shí)施

1.整體支出績(jī)效自評(píng)。采用整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表（附件3-2）實(shí)施部門整體支出績(jī)效自評(píng)，按照部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告參考格式完成自評(píng)報(bào)告（附件3-1），自評(píng)報(bào)告要有資金安排使用的具體內(nèi)容、使用效果，要查擺問題，提出整改措施及建議，并要求客觀、準(zhǔn)確、全面、完整。

2.項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)。預(yù)算單位在項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表（附件4-2）基礎(chǔ)上，進(jìn)一步細(xì)化個(gè)性指標(biāo)，形成適合本單位專項(xiàng)資金的指標(biāo)體系。按照專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)報(bào)告參考格式完成自評(píng)報(bào)告（附件4-1）。在下年度仍需保留的專項(xiàng)資金，要在自評(píng)報(bào)告“建議”部分說明該專項(xiàng)的政策目標(biāo)、設(shè)置年限、使用方向、立項(xiàng)依據(jù)、分配辦法等，提出下年度主要用途及預(yù)算規(guī)模建議。

（二）報(bào)送要求

請(qǐng)各預(yù)算單位于2022年5月20日前將績(jī)效自評(píng)報(bào)告及相關(guān)附表報(bào)送區(qū)財(cái)政局（紙質(zhì)版和電子版同時(shí)報(bào)送，紙質(zhì)報(bào)告須單位領(lǐng)導(dǎo)簽字，加蓋公章交歸口業(yè)務(wù)股室簽收審核后報(bào)送績(jī)效評(píng)價(jià)股）。各預(yù)算單位對(duì)報(bào)送數(shù)據(jù)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

（三）加強(qiáng)結(jié)果應(yīng)用

1.信息公開。除涉密信息外，各預(yù)算單位要在2022年5月31日前將績(jī)效自評(píng)報(bào)告在岳陽樓區(qū)政府門戶網(wǎng)站政務(wù)公開>重點(diǎn)領(lǐng)域>財(cái)政資金>預(yù)算績(jī)效管理專欄中公開，做到“非涉密全公開”常態(tài)化，接受社會(huì)監(jiān)督。財(cái)政局業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)對(duì)歸口預(yù)算單位自評(píng)公開情況進(jìn)行指導(dǎo)督促。

2.反饋整改。各預(yù)算單位要及時(shí)向財(cái)政局反饋專項(xiàng)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作開展情況、發(fā)現(xiàn)的問題及績(jī)效自評(píng)結(jié)果，及時(shí)整改意。對(duì)整改不落實(shí)或不到位的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)施情況建議調(diào)整或收回項(xiàng)目資金。

3.財(cái)政評(píng)價(jià)。各預(yù)算單位完成績(jī)效自評(píng)后，區(qū)財(cái)政局將依據(jù)自評(píng)工作情況，委托第三方對(duì)部分區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果將與預(yù)算安排相結(jié)合應(yīng)用。

4.績(jī)效考評(píng)。各預(yù)算單位的績(jī)效自評(píng)工作和自評(píng)報(bào)告公開情況已納入2022年度政府綜合績(jī)效考評(píng)指標(biāo)范圍，對(duì)未按時(shí)按質(zhì)完成績(jī)效自評(píng)工作且質(zhì)量評(píng)價(jià)偏差、未按要求公開績(jī)效自評(píng)報(bào)告的單位，將作為年度政府綜合績(jī)效評(píng)估考核扣分依據(jù)。

五、工作要求

1.落實(shí)責(zé)任。財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)目的在于強(qiáng)化績(jī)效理念，提高部門履職能力。各預(yù)算單位要落實(shí)“花錢講績(jī)效”主體責(zé)任，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，指定專人負(fù)責(zé)，對(duì)績(jī)效自評(píng)結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。

2.積極配合。各預(yù)算單位要加強(qiáng)與財(cái)政部門的溝通聯(lián)系，增強(qiáng)單位內(nèi)部財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)部門之間的合力，認(rèn)真開展自評(píng)，撰寫績(jī)效報(bào)告，及時(shí)報(bào)送材料，積極配合評(píng)價(jià)工作組做好現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作，確保財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作有序有績(jī)效。

 

附件：

1.岳陽樓區(qū)財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告填報(bào)說明

2.岳陽樓區(qū)部門整體支出自評(píng)報(bào)告及評(píng)分表（樣表）

3.岳陽樓區(qū)項(xiàng)目支出自評(píng)報(bào)告及評(píng)分表（樣表）

 

 

岳陽樓區(qū)財(cái)政局

2022年4月28日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1-1

 

岳陽樓區(qū)部門（單位）整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)

自評(píng)報(bào)告填報(bào)說明

 

一、績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告由部門（單位）評(píng)價(jià)組填寫，所有內(nèi)容必須客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確。

二、封面填寫

1.年度：填寫被評(píng)價(jià)的部門（單位）整體支出所屬的年份。

2.部門（單位）名稱：按照規(guī)范填寫預(yù)算部門（單位）全稱。

3.預(yù)算編碼：按照規(guī)范填寫單位財(cái)政預(yù)算編碼。

三、績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告表格內(nèi)容填寫

1.人員編制：填列截至被評(píng)價(jià)年度12月底三定方案規(guī)定的人員編制數(shù)。

2.實(shí)有人數(shù)：填列截至被評(píng)價(jià)年度12月底的實(shí)有人數(shù)。

3.部門（單位）職能職責(zé)概述：根據(jù)人事部門（單位）核定的部門（單位）職責(zé)和本部門（單位）工作計(jì)劃，對(duì)部門（單位）業(yè)務(wù)工作的基本情況進(jìn)行簡(jiǎn)要描述，可以包括部門（單位）主要業(yè)務(wù)介紹、工作目標(biāo)等內(nèi)容。

4.年度主要工作內(nèi)容：分任務(wù)明細(xì)填報(bào)年度主要工作內(nèi)容，如各子任務(wù)名稱、內(nèi)容及用途、金額及計(jì)劃實(shí)施時(shí)間等。

5.年度部門（單位）總體運(yùn)行情況及取得的成績(jī)：簡(jiǎn)述被評(píng)價(jià)年度本部門（單位）的總體運(yùn)行情況，羅列取得的成績(jī)。

6.部門（單位）收支情況：詳細(xì)列出被評(píng)價(jià)年度本部門（單位）的收支明細(xì)，需包含二級(jí)機(jī)構(gòu)的收支內(nèi)容。

7.部門（單位）整體支出績(jī)效定性目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況：“預(yù)期目標(biāo)”欄按被評(píng)價(jià)年度申報(bào)的部門整體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表的有關(guān)內(nèi)容直接填寫，如年初沒有申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，可參考本部門（單位）年度工作計(jì)劃。“實(shí)際完成”欄，則按照主要填寫績(jī)效目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃的實(shí)際完成情況，應(yīng)與“預(yù)期目標(biāo)”欄相關(guān)內(nèi)容逐條對(duì)應(yīng)。

8.部門（單位）整體支出績(jī)效定量目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況：對(duì)部門（單位）整體支出績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化和量化。本部分內(nèi)容與附件3-2《部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表》中的“產(chǎn)出”指標(biāo)和“效果”指標(biāo)相對(duì)應(yīng)，如修改調(diào)整了該指標(biāo)體系，應(yīng)相應(yīng)修改本部分指標(biāo)內(nèi)容�！皩�(shí)際完成值”欄主要填寫項(xiàng)目指標(biāo)的實(shí)際完成情況，應(yīng)與“指標(biāo)內(nèi)容”、“指標(biāo)（目標(biāo)）值”欄相關(guān)內(nèi)容逐條對(duì)應(yīng)。

9.績(jī)效自評(píng)綜合得分：填寫附件3-2《部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表》，按照最后綜合得分填寫“績(jī)效自評(píng)綜合得分”欄。

10.評(píng)價(jià)等次：按照綜合得分（S）的分值填寫相應(yīng)的評(píng)價(jià)等次。評(píng)價(jià)等次分為優(yōu)秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4個(gè)評(píng)價(jià)等次。

11.評(píng)價(jià)人員：填寫參與部門（單位）整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組成員名單，并由本人簽字。

12.部門（單位）意見：被評(píng)價(jià)部門（單位）簽署意見，由部門（單位）負(fù)責(zé)人簽字后加蓋行政公章。

四、自評(píng)報(bào)告綜述（文字部分）

評(píng)價(jià)組應(yīng)根據(jù)下列提綱對(duì)各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)說明：

（一）部門（單位）概況

1.部門（單位）基本情況（包括部門（單位）的在職人員情況、機(jī)構(gòu)設(shè)置、主要職能及重點(diǎn)工作計(jì)劃等）。

2.部門（單位）整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

（二）部門（單位）整體支出管理及使用情況

1.基本支出

介紹基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況，尤其是“三公”經(jīng)費(fèi)的使用和管理情況。

2.專項(xiàng)支出

（1）專項(xiàng)資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析。

（2）專項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。

（3）專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

（三）部門（單位）專項(xiàng)組織實(shí)施情況

1.專項(xiàng)組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

2.專項(xiàng)管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

（四）部門（單位）整體支出績(jī)效情況

反映部門（單位）履職及履職效益情況。主要從部門（單位）整體支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進(jìn)行量化、具體分析。其中：經(jīng)濟(jì)性分析主要是對(duì)成本（預(yù)算）控制、節(jié)約等情況進(jìn)行分析；效率性分析主要是對(duì)各項(xiàng)工作、專項(xiàng)完成的進(jìn)度及質(zhì)量等情況進(jìn)行分析；有效性分析主要是對(duì)反映部門（單位）整體支出使用效果的個(gè)性指標(biāo)進(jìn)行分析；可持續(xù)性分析主要是對(duì)支出完成后，后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等影響項(xiàng)目持續(xù)發(fā)展的因素進(jìn)行分析。

（五）存在的主要問題

主要闡述資金安排、使用過程中存在的問題

（六）改進(jìn)措施和有關(guān)建議

對(duì)存在的問題提出切實(shí)可行的改進(jìn)措施和有關(guān)建議等。

 

 

 

 

 

 

附件1-2

 

岳陽樓區(qū)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告

填報(bào)說明

 

一、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告由部門（單位）評(píng)價(jià)組填寫，所有內(nèi)容必須客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確。

二、封面填寫

1.評(píng)價(jià)類型：分為“項(xiàng)目實(shí)施過程評(píng)價(jià)”和“ 項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)”兩類，在項(xiàng)目所屬類型的方框內(nèi)打“√”。屬于項(xiàng)目實(shí)施過程評(píng)價(jià)的勾選“項(xiàng)目實(shí)施過程評(píng)價(jià)”；屬于項(xiàng)目完成評(píng)價(jià)的勾選“項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)”。

2.項(xiàng)目名稱：須與項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)文件一致。

3.項(xiàng)目單位：填寫全稱，不得省略。

4.主管部門：填寫全稱，不得省略。

三、績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告表格內(nèi)容填寫

1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：當(dāng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人有多個(gè)時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話、地址和郵編等欄目，可調(diào)整格式，逐個(gè)填寫。

2.項(xiàng)目起止時(shí)間：按照項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)至項(xiàng)目完工（預(yù)算執(zhí)行結(jié)束）的實(shí)際時(shí)間填寫。

3.項(xiàng)目明細(xì)支出內(nèi)容：在項(xiàng)目支出總額內(nèi)詳細(xì)列出項(xiàng)目的具體支出內(nèi)容和金額，并注明會(huì)計(jì)憑證號(hào)。有不同資金來源的支出請(qǐng)?jiān)凇皞渥ⅰ睓谧⒚鳎弧爸С鰞?nèi)容”要按項(xiàng)目明細(xì)支出的具體事項(xiàng)填列，不按經(jīng)濟(jì)分類填列。

4.項(xiàng)目績(jī)效定性目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況：“預(yù)期目標(biāo)”欄按部門預(yù)算項(xiàng)目申報(bào)目標(biāo)的有關(guān)內(nèi)容直接填寫，“實(shí)際完成”欄主要填寫項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃的實(shí)際完成情況，應(yīng)與“預(yù)期目標(biāo)”欄相關(guān)內(nèi)容逐條對(duì)應(yīng)。

5.項(xiàng)目績(jī)效定量目標(biāo)（指標(biāo)）及完成情況：對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化和量化，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際從表中所給參考的方面或其他方面，設(shè)定績(jī)效指標(biāo)，填寫“指標(biāo)內(nèi)容”，要盡可能量化測(cè)算，設(shè)置“指標(biāo)（目標(biāo)）值”�！皩�(shí)際完成值”欄主要填寫項(xiàng)目指標(biāo)的實(shí)際完成情況，應(yīng)與“指標(biāo)內(nèi)容”、“指標(biāo)（目標(biāo)）值”欄相關(guān)內(nèi)容逐條對(duì)應(yīng)。

6.績(jī)效自評(píng)綜合得分：填寫附件4-2《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表》，按照最后綜合得分填寫“績(jī)效自評(píng)綜合得分”欄。

7.評(píng)價(jià)等次：按照綜合得分（S）的分值填寫相應(yīng)的評(píng)價(jià)等次。評(píng)價(jià)等次分為優(yōu)秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4個(gè)評(píng)價(jià)等次。

8.評(píng)價(jià)人員：填寫參與項(xiàng)目評(píng)價(jià)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組成員名單，并由評(píng)價(jià)組組長(zhǎng)簽字。

9.項(xiàng)目單位意見：項(xiàng)目實(shí)施單位簽署意見，由單位負(fù)責(zé)人簽字后加蓋行政公章。

10.主管部門意見：主管部門簽署意見，由主管部門負(fù)責(zé)人簽字后加蓋行政公章。

四、自評(píng)報(bào)告綜述（文字部分）

評(píng)價(jià)組應(yīng)根據(jù)下列提綱對(duì)各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)說明：

（一）項(xiàng)目概況

1.項(xiàng)目單位基本情況。

2.項(xiàng)目年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)設(shè)定情況，包括預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)、項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。

（二）項(xiàng)目資金使用及管理情況

1.項(xiàng)目資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析。

2.項(xiàng)目資金（主要是指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。

3.項(xiàng)目資金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)

行情況）分析。

（三）項(xiàng)目組織實(shí)施情況

1.項(xiàng)目組織情況（包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗(yàn)收等）分析。

2.項(xiàng)目管理情況（包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況）分析。

（四）項(xiàng)目主要績(jī)效情況分析

從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進(jìn)行量化、具體分析。其中：項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析主要是對(duì)項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制、節(jié)約等情況進(jìn)行分析；項(xiàng)目的效率性分析主要是對(duì)項(xiàng)目實(shí)施（完成）的進(jìn)度及質(zhì)量等情況進(jìn)行分析；項(xiàng)目的有效性分析主要是對(duì)反映項(xiàng)目資金使用效果的個(gè)性指標(biāo)進(jìn)行分析；項(xiàng)目的可持續(xù)性分析主要是對(duì)項(xiàng)目完成后，后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等影響項(xiàng)目持續(xù)發(fā)展的因素進(jìn)行分析。

（五）主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在問題和建議

包括資金安排、使用過程中的經(jīng)驗(yàn)、做法、存在問題、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等。

（六）附件

評(píng)價(jià)組認(rèn)為需要作為評(píng)價(jià)報(bào)告附件的有關(guān)文件、資料等，以進(jìn)一步解釋和證明報(bào)告所反映的相關(guān)內(nèi)容。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2-1

 

岳陽樓區(qū)20  年度部門（單位）整體支出

績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告

 

 

 

部門(單位)名稱：                                   

預(yù) 算 編 碼：                            

評(píng)價(jià)方式：部門（單位）績(jī)效自評(píng)

評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：部門（單位）評(píng)價(jià)組   

 

 

報(bào)告日期：   年   月   日

岳陽樓區(qū)財(cái)政局（制）

一、部門（單位）基本概況

聯(lián)系人

聯(lián)絡(luò)電話

人員編制

實(shí)有人數(shù)

職能職責(zé)概述

年度主要 工作內(nèi)容

任務(wù)1： 任務(wù)2： 任務(wù)3： ……

年度部門（單位）總體運(yùn)行情況及取得的成績(jī)

二、部門（單位）收支情況

年度收入情況（萬元）

機(jī)構(gòu)名稱

收入合計(jì)

其中：

上年結(jié)轉(zhuǎn)

公共財(cái) 政撥款

政府基金撥款

納入專戶管理的非稅收入撥款

其他 收入

部門（單位）年度支出和結(jié)余情況（萬元）

機(jī)構(gòu)名稱

支出合計(jì)

其中：

結(jié)余

基本支出

其中：

項(xiàng)目支出

當(dāng)年結(jié)余

累計(jì)結(jié)余

人員支出

公用支出

機(jī)構(gòu)名稱

三公經(jīng)費(fèi) 合計(jì)

其中：

公務(wù)接待費(fèi)

公務(wù)用車運(yùn)維費(fèi)

公務(wù)用車購置費(fèi)

因公出國(guó)費(fèi)

機(jī)構(gòu)名稱

固定資產(chǎn) 合計(jì)

其中：

其他

在用固定資產(chǎn)

出租固定資產(chǎn)

三、部門（單位）整體支出績(jī)效自評(píng)情況

整體支出績(jī)效定性目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況

預(yù)期目標(biāo)

實(shí)際完成

目標(biāo)1： 目標(biāo)2： 目標(biāo)3：……

整體支出 績(jī)效定量目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況

評(píng)價(jià)內(nèi)容

績(jī)效目標(biāo)

完成情況

產(chǎn)出目標(biāo) （部門工作實(shí)績(jī)，包含上級(jí)部門和區(qū)委區(qū)政府布置的重點(diǎn)工作、實(shí)事任務(wù)等，根據(jù)部門實(shí)際進(jìn)行調(diào)整細(xì)化）

質(zhì)量指標(biāo)

指標(biāo)1：

指標(biāo)2：

……

數(shù)量指標(biāo)

指標(biāo)1：

指標(biāo)2：

……

時(shí)效指標(biāo)

指標(biāo)1：

指標(biāo)2：

……

成本指標(biāo)

指標(biāo)1：

指標(biāo)2：

……

效益目標(biāo) （預(yù)期實(shí)現(xiàn)的效益）

社會(huì)效益

指標(biāo)1： 指標(biāo)2： ……

經(jīng)濟(jì)效益

指標(biāo)1： 指標(biāo)2： ……

生態(tài)效益

指標(biāo)1： 指標(biāo)2： ……

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

指標(biāo)1： 指標(biāo)2： ……

績(jī)效自評(píng)綜合得分

評(píng)價(jià)等次

四、評(píng)價(jià)人員

姓  名

職務(wù)/職稱

單  位

簽  字

評(píng)價(jià)組組長(zhǎng)（簽字）：           年    月    日

部門（單位）意見：         部門（單位）負(fù)責(zé)人（簽章）： 年    月    日

財(cái)政部門歸口業(yè)務(wù)科室意見：         財(cái)政部門歸口業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人（簽章）： 年    月   日

五、評(píng)價(jià)報(bào)告綜述（文字部分）   一、部門（單位）概況 （一）部門（單位）基本情況 （二）部門（單位）整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等 二、部門（單位）整體支出管理及使用情況 （一）基本支出 （二）專項(xiàng)支出 1.專項(xiàng)資金安排落實(shí)、總投入等情況分析 2.專項(xiàng)資金實(shí)際使用情況分析 3.專項(xiàng)資金管理情況分析 三、部門（單位）專項(xiàng)組織實(shí)施情況 （一）專項(xiàng)組織情況分析 （二）專項(xiàng)管理情況分析 四、部門（單位）整體支出績(jī)效情況 五、存在的主要問題 六、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)	分值	自評(píng)得分	扣分原因和其他說明
投  入 （15分）	預(yù)算配置 （15分）	財(cái)政供養(yǎng)人員 控制率	以100%為標(biāo)準(zhǔn)。在職人員控制率≦100%，計(jì)5分；每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。	5
		“三公經(jīng)費(fèi)” 變動(dòng)率	“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率≦0,計(jì)5分； “三公經(jīng)費(fèi)”＞0，每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。	5
		重點(diǎn)支出 安排率	重點(diǎn)支出安排率≥90%，計(jì)5分；80%（含）-90%，計(jì)4分；70%（含）-80%，計(jì)3分；60%（含）-70%，計(jì)2分；低于60%不得分。	5
過  程 （40分）	預(yù)算執(zhí)行 （15分）	預(yù)算調(diào)整率	預(yù)算調(diào)整率=0，計(jì)3分；0-10%（含），計(jì)2分；10-20%（含），計(jì)1分；20-30%（含），計(jì)0.5分；大于30%不得分。	3
		支付進(jìn)度	春節(jié)前下達(dá)全部專項(xiàng)資金的50%；6月底前所有專項(xiàng)資金指標(biāo)全部下達(dá)完。 每出現(xiàn)一個(gè)專項(xiàng)未按進(jìn)度完成資金下達(dá)扣0.5分，扣完為止。	3
		資金結(jié)余	無結(jié)余，3分；有結(jié)余，但不超過上年結(jié)轉(zhuǎn)，2分；結(jié)余超過上年結(jié)轉(zhuǎn)，不得分。	3
		“三公經(jīng)費(fèi)” 控制率	以100%為標(biāo)準(zhǔn)。三公經(jīng)費(fèi)控制率≦100%，計(jì)6分； 每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。	6
	預(yù)算管理 （15分）	管理制度 健全性	①已制定或具有預(yù)算資金管理辦法，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度，1分； ②相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，1分； ③相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，1分。	3
		資金使用 合規(guī)性	①支出符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定； ②資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)； ③項(xiàng)目支出按規(guī)定經(jīng)過評(píng)估論證； ④支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途； ⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣1分，扣完為止。	3
		預(yù)決算信息公開性和完善性	①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息，1分； ②按規(guī)定時(shí)限公開預(yù)決算信息，0.5分； ③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí)，0.5分； ④基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料完整，0.5分； ⑤基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確，0.5分。	3
		政府采購 執(zhí)行率	政府采購執(zhí)行率等于100%的，得3分； 每減少一個(gè)百分點(diǎn)，扣0.2分，扣完為止。	3
		公務(wù)卡刷卡率	公務(wù)卡刷卡率達(dá)50％以上的，得3分。 每減少一個(gè)百分點(diǎn)，扣0.2分，扣完為止。	3
	資產(chǎn)管理 （10分）	管理制度 健全性	①已制定或具有資產(chǎn)管理制度，且相關(guān)資產(chǎn)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分； ②相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行，1分。	3

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	三級(jí)指標(biāo)	評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)	分值	自評(píng)得分	扣分原因和其他說明
過  程 （40分）	資產(chǎn)管理 （10分）	資產(chǎn)管理 安全性	①資產(chǎn)保存完整； ②資產(chǎn)配置合理； ③資產(chǎn)處置規(guī)范； ④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，帳實(shí)相符； ⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時(shí)足額上繳； 以上情況每出現(xiàn)一例不符合有關(guān)要求的扣1分，扣完為止。	4
		固定資產(chǎn) 利用率	每低于100%一個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分，扣完為止。	3
產(chǎn)  出（25分）	職責(zé)履行 （25分）	推進(jìn)全面小康建設(shè)指標(biāo)任務(wù)完成情況	此項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)區(qū)綜合績(jī)效考核領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室2018年對(duì)各部門的部門工作實(shí)績(jī)考核分?jǐn)?shù)折算考核內(nèi)容設(shè)置。 部門單位應(yīng)根據(jù)部門實(shí)際進(jìn)行調(diào)整，并將其細(xì)化成相應(yīng)的個(gè)性化指標(biāo)。	5
		建設(shè)湖南新增極目標(biāo)任務(wù)完成情況		7
		《政府工作報(bào)告》目標(biāo)任務(wù)完成情況		5
		省市區(qū)民生實(shí)事完成情況		2
		省市區(qū)重點(diǎn)工程和重大項(xiàng)目建設(shè)完成情況		2
		其他工作實(shí)績(jī)指標(biāo)完成情況		4
效  果 （20分）	履職效益 （20分）	經(jīng)濟(jì)效益	此三項(xiàng)指標(biāo)為設(shè)置部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)必須考慮的共性要素。 部門單位應(yīng)根據(jù)部門實(shí)際并結(jié)合部門整體支出績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇的進(jìn)行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個(gè)性化指標(biāo)。	15
		社會(huì)效益
		生態(tài)效益
		社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度	95%（含）以上計(jì)5分； 85%（含）-95%，計(jì)3分； 75%（含）-85%，計(jì)1分； 低于75%計(jì)0分。	5
總 分				100

一、項(xiàng) 目 基 本 概 況

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

聯(lián)系電話

項(xiàng)目地址

郵 編

項(xiàng)目起止時(shí)間

年       月起至          年       月止

計(jì)劃安排資金 （萬元）

實(shí)際到位資金 （萬元）

實(shí)際支出 （萬元）

結(jié)余 （萬元）

其中：中央財(cái)政

其中：中央財(cái)政

其中：中央財(cái)政

其中：中央財(cái)政

省財(cái)政

省財(cái)政

省財(cái)政

省財(cái)政

市財(cái)政

市財(cái)政

市財(cái)政

市財(cái)政

區(qū)財(cái)政

區(qū)財(cái)政

區(qū)財(cái)政

區(qū)財(cái)政

其它

其它

其它

其它

二、項(xiàng)目支出明細(xì)情況

支出內(nèi)容

實(shí)際支出數(shù)

會(huì)計(jì)憑證號(hào)

備注

支出合計(jì)

三、項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況

項(xiàng)目績(jī)效定性目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況

預(yù)  期 目 標(biāo)

實(shí)際完成

項(xiàng)目績(jī)效定量目標(biāo)（指標(biāo)）及完成情況

一級(jí)指標(biāo)

二級(jí)指標(biāo)

指標(biāo)內(nèi)容

指標(biāo)（目標(biāo)）值

實(shí)際完成值

項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)

數(shù)量指標(biāo)

質(zhì)量指標(biāo)

時(shí)效指標(biāo)

成本指標(biāo)

項(xiàng)目效益指標(biāo)

經(jīng)濟(jì)效益 指標(biāo)

社會(huì)效益 指標(biāo)

生態(tài)效益 指標(biāo)

服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)

績(jī)效自評(píng)綜合得分

評(píng)價(jià)等次

四、評(píng)價(jià)人員

姓名

職稱/職務(wù)

單  位

簽字

評(píng)價(jià)組組長(zhǎng)（簽字）：              年   月   日

項(xiàng)目單位意見：     項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)人（簽章）： 年   月   日

主管部門意見：     主管部門負(fù)責(zé)人（簽章）： 年   月   日

財(cái)政部門歸口業(yè)務(wù)科室意見：     財(cái)政部門歸口業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人（簽章）： 年   月   日

五、評(píng)價(jià)報(bào)告綜述（文字部分）   （一）項(xiàng)目基本概況 （二）項(xiàng)目資金使用及管理情況 （三）項(xiàng)目組織實(shí)施情況 （四）綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論 （五）項(xiàng)目主要績(jī)效情況分析 （六）主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在問題和建議 （七）附件

一級(jí) 指標(biāo)	分值	二級(jí) 指標(biāo)	分值	三級(jí) 指標(biāo)	分值	具體指標(biāo)	評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)	自評(píng) 得分
項(xiàng)目決策	20	項(xiàng)目目標(biāo)	4	目標(biāo) 內(nèi)容	4	設(shè)立了項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)；目標(biāo)明確；目標(biāo)細(xì)化；目標(biāo)量化	①設(shè)有目標(biāo)（1分） ②目標(biāo)明確（1分） ③目標(biāo)細(xì)化（1分） ④目標(biāo)量化（1分）
		決策過程	8	決策 依據(jù)	4	有關(guān)法律法規(guī)的明確規(guī)定；某一經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃；某部門年度工作計(jì)劃；某一實(shí)際問題和需求	①符合法律法規(guī)（1分） ②符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃（1分） ③部門年度工作計(jì)劃（1分） ④針對(duì)某一實(shí)際問題和需求（1分） 以上③需提供佐證資料。
				決策 程序	4	項(xiàng)目符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整履行了相應(yīng)手續(xù)	①符合申報(bào)條件（2分） ②項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)程序符合管理辦法（1分） ③項(xiàng)目調(diào)整履行了相應(yīng)手續(xù)（1分）
		資金分配	8	分配 辦法	3	根據(jù)需要制定的相關(guān)資金管理辦法；管理辦法中有明確資金分配辦法；資金分配因素全面、合理	①有相應(yīng)的資金管理辦法（1分） ②辦法健全、規(guī)范（1分） ③因素全面合理（1分） 以上①需提供佐證資料。
				分配 結(jié)果	5	資金分配符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果公平合理	①符合分配辦法（2分） ②分配公平合理（3分） 此項(xiàng)需提供相應(yīng)的資金分配方案。
項(xiàng)目管理	25	資金到位	5	到位率	3	實(shí)際到位/計(jì)劃到位*100%	根據(jù)項(xiàng)目資金的實(shí)際到位率計(jì)算得分（3分）
				到位 時(shí)效	2	資金及時(shí)到位；若未及時(shí)到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度	①到位及時(shí)（2分） ②不及時(shí)但未影響項(xiàng)目進(jìn)度 （1分） ③不及時(shí)并影響項(xiàng)目進(jìn)度（0.5分）
		資金管理	10	資金 使用	7	支出依據(jù)合規(guī)，無虛列項(xiàng)目支出情況；無截留擠占挪用情況；無超標(biāo)準(zhǔn)開支情況；無超預(yù)算情況	①虛列套取扣4-7分 ②依據(jù)不合規(guī)扣2分 ③截留、擠占、挪用扣3-6分 ④超標(biāo)準(zhǔn)開支扣2-5分 ⑤超預(yù)算扣2-5分
				財(cái)務(wù) 管理	3	資金管理、費(fèi)用支出等制度健全；制度執(zhí)行嚴(yán)格；會(huì)計(jì)核算規(guī)范	①財(cái)務(wù)制度健全（1分） ②嚴(yán)格執(zhí)行制度（1分） ③會(huì)計(jì)核算規(guī)范（1分） 以上①需提供佐證資料。
項(xiàng)目管理	25	組織實(shí)施	10	組織 機(jī)構(gòu)	1	機(jī)構(gòu)健全、分工明確	①機(jī)構(gòu)健全、分工明確  （1分）
				支撐 條件	1	項(xiàng)目實(shí)施單位是否提供或具備了必備的人員、場(chǎng)地和設(shè)備等條件	具備人員、場(chǎng)地、設(shè)備條件（1分）
				項(xiàng)目 實(shí)施	3	項(xiàng)目按計(jì)劃開工；按計(jì)劃進(jìn)度開展；按計(jì)劃完工	①按計(jì)劃開工（1分） ②按計(jì)劃開展（1分） ③按計(jì)劃完工（1分）
				管理 制度	5	項(xiàng)目管理制度健全；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度	①管理制度健全（2分） ②制度執(zhí)行嚴(yán)格（3分） 以上①需提供佐證資料。
一級(jí) 指標(biāo)	分值	二級(jí) 指標(biāo)	分值	三級(jí) 指標(biāo)	分值	具體指標(biāo)	評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)	自評(píng) 得分
項(xiàng)目績(jī)效	55	項(xiàng)目產(chǎn)出	15	產(chǎn)出 數(shù)量	5	目標(biāo)完成率=目標(biāo)完成數(shù)/預(yù)定目標(biāo)數(shù)×100%	完成績(jī)效目標(biāo)100%得5分，未完成100%的同比例扣減。
				產(chǎn)出 質(zhì)量	4	目標(biāo)完成質(zhì)量=實(shí)際達(dá)到的效果/預(yù)定目標(biāo)×100%	項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量達(dá)到績(jī)效目標(biāo)100%得4分，未完成100%的同比例扣減。
				產(chǎn)出 時(shí)效	3	項(xiàng)目資金使用的預(yù)定目標(biāo)是否如期完成，未完成的理由是否充分	項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效達(dá)到績(jī)效目標(biāo)得3分，未如期完成且無充分理由的扣3分。
				產(chǎn)出 成本	3	項(xiàng)目產(chǎn)出成本是否按績(jī)效目標(biāo)控制	項(xiàng)目產(chǎn)出成本按績(jī)效目標(biāo)控制得3分，未完成的，按超支比例扣減。
		項(xiàng)目效果	40	經(jīng)濟(jì) 效益	8	指項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的直接或間接效益等	完成績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的經(jīng)濟(jì)效益得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。
				社會(huì) 效益	8	項(xiàng)目實(shí)施是否產(chǎn)生社會(huì)綜合效益	完成績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的社會(huì)效益得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。
				環(huán)境 效益	8	項(xiàng)目實(shí)施是否對(duì)環(huán)境產(chǎn)生積極或消極影響	完成績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的積極的環(huán)境效益得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。
				可持續(xù) 影響	8	項(xiàng)目實(shí)施對(duì)人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響	完成績(jī)效設(shè)定目標(biāo)的得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。
				服務(wù) 對(duì)象 滿意度	8	服務(wù)對(duì)象滿意率=項(xiàng)目區(qū)被調(diào)查人數(shù)中表示滿意的人數(shù)(戶數(shù))/ 被調(diào)查人數(shù)(戶數(shù))×100%	滿意率達(dá)90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。
總分	100		100		100