主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)政府委托，報告2018年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告指出問題的整改情況，請予審議。

區(qū)五屆人大常委會第19次會議審議了《關于2018年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，要求區(qū)政府督促相關部門、單位對審計指出的問題認真研究，切實整改。區(qū)政府高度重視，要求有整改任務的部門、單位按清單整改。截至10月12日, 審計工作報告中指出的12個問題，已整改10個，正在整改2個。

一、財政部門預算執(zhí)行審計整改情況

（一）關于虛增非稅收入12600萬元的問題

區(qū)財政根據(jù)《財政專戶管理辦法》（財庫〔2013〕46號）規(guī)定，以及湖南省財政廳關于2019年做實地方收入的工作部署和要求，今年以來正在逐步整改，在今后的收入預算執(zhí)行中，堅決杜絕非稅收入空轉(zhuǎn)和虛增行為，確保所有非稅收入全部為真實收入。

（二）關于未及時繳入國庫管理3066.44萬元的問題

區(qū)財政2018年底非稅收入應繳未繳款已于2019年3月全部繳入國庫；并根據(jù)全省做實地方收入的工作要求，從2019年起，于每月月初5個工作日內(nèi)將上月非稅收入全額解繳國庫，做到每月應繳未繳非稅收入數(shù)為零。

（三）關于未及時分解下達上級專項轉(zhuǎn)移支付資金8299.47萬元的問題

區(qū)財政未及時分解下達的上級專項轉(zhuǎn)移支付資金在2019年2月份前，相關轉(zhuǎn)移支付已全部下達到相關單位。在以后年度預算執(zhí)行中，區(qū)財政也將按照相關要求，及時下達專項轉(zhuǎn)移支付到相關單位并建立專項轉(zhuǎn)移支付實施細則。

（四）關于違規(guī)出借財政資金2538.5萬元的問題

區(qū)財政正在核實相關財政資金出借具體情況，成立財政應收款專項回收工作小組，責任到人，該收回的一律收回，需財政列支的出借款，區(qū)財政將根據(jù)財力情況予以列支消化；在以后的工作中將進一步完善財務管理制度，規(guī)范管理財政資金，嚴格資金出借審批程序，以保證財政資金安全，嚴格控制新增財政性出借資金。

（五）關于應收賬款規(guī)模過大，且未及時清理的問題

區(qū)財政由于應收賬款多年未進行清理，加之各股室負責人和財務人員變更、會計資料移交不完整等原因，且大部分應收賬款時間跨度比較大，多為歷年懸呆死帳，無法短時期內(nèi)清理完畢。針對以上情況，區(qū)財政已制定相關措施，落實責任，先對各往來款項逐一清理，分類提出意見，將采取分步實施，該收回的一律收回，該列支的根據(jù)財力情況逐年消化列支的辦法，進一步縮小財政應收賬款規(guī)模。

二、專項資金審計整改情況

（一）關于環(huán)保整治專項資金10.61萬元未及時使用發(fā)揮效益的問題

望岳路街道辦事處已安排該資金到望岳社區(qū)環(huán)保整治駁岸修復工程，已于2019年7月底完成工程結(jié)算。

（二）關于森林生態(tài)效益林補貼資金4.13萬元未及時分發(fā)到戶的問題

2019年4月郭鎮(zhèn)鄉(xiāng)磨刀村及馬安村已將補貼資金分發(fā)到戶。

三、部門預算執(zhí)行審計整改情況

（一）關于專項資金未及時撥付15.86萬元的問題

2019年5月區(qū)教育局已將“城鄉(xiāng)義務教育保障機制改革中央和省級補助專項”3.36萬元撥付到相關學校；2019年5月和7月已將“三區(qū)”支教專項經(jīng)費12.5萬元分兩筆撥付至相關單位。

（二）關于原始憑證不合規(guī)列支費用1.9萬元的問題

區(qū)人社局已于2019年6月將會議當天的相關照片和通知打印做憑證附件，今后將嚴格按相關法律法規(guī)要求審核票據(jù)，確保不再出現(xiàn)類似問題。

（三）關于未及時登記固定資產(chǎn)賬18.9萬元的問題

城陵磯街道辦事處已于2019年6月將固定資產(chǎn)登記入賬。

（四）關于超標準列支費用2.54萬元的問題

區(qū)征收安置局（征收安置中心）已于2019年4月收回超標準列支的費用，并上繳財政。

楓橋湖街道辦事處已于2019年10月收回超標準列支的費用，并上繳財政。

綜上，今年審計工作報告中指出的問題,絕大部分已經(jīng)得到有效整改，對因客觀原因暫時沒有整改到位的，已制定了相關整改措施和計劃，將進一步督促相關單位建章建制，規(guī)范財政資金管理,切實提高財政資金使用效益。

附件：2018年度審計工作報告指出問題整改落實情況表

附件：

2018年度審計工作報告指出問題整改清單

填報單位：岳陽樓區(qū)審計局                                     填報時間:2019年10月12日

序號	項目名稱	單位名稱	問題金額 (單位:萬元)	問題定性	整改要求	整改情況
1	區(qū)本級預算執(zhí)行	區(qū)財政局	12600	空轉(zhuǎn)非稅收入	規(guī)范非稅收入	已整改
2	區(qū)本級預算執(zhí)行	區(qū)財政局	3066.44	未及時繳入國庫管理	解繳入庫	已整改
3	區(qū)本級預算執(zhí)行	區(qū)財政局	8299.47	未及時分解下達上級專項轉(zhuǎn)移支付資金	按規(guī)定撥付資金	已整改
4	區(qū)本級預算執(zhí)行	區(qū)財政局	2538.5	違規(guī)出借財政資金	收回借款	正在整改
5	區(qū)本級預算執(zhí)行	區(qū)財政局	22730.35	應收賬款規(guī)模過大，且未及時清理	清理往來	正在整改
6	專項資金	望辦	10.61	環(huán)保整治專項資金未及時使用發(fā)揮效益	及時使用到位	已整改
7	專項資金	郭鎮(zhèn)鄉(xiāng)	4.13	森林生態(tài)效益林補貼資金未及時分發(fā)到戶	及時分發(fā)到戶	已整改
8	部門預算執(zhí)行	區(qū)教育局	15.86	專項資金未及時撥付	及時撥付到位	已整改
9	部門預算執(zhí)行	區(qū)人社局	1.9	原始憑證不合規(guī)列支費用	規(guī)范原始憑證	已整改
10	部門預算執(zhí)行	城辦	18.9	未及時登記固定資產(chǎn)賬	固定資產(chǎn)入賬	已整改
11	部門預算執(zhí)行	區(qū)征收安置局	1.49	超標準列支費用	收回上繳財政	已整改
12	部門預算執(zhí)行	楓辦	1.05	超標準列支費用	收回上繳財政	已整改