2017年全區(qū)政府決算公開報(bào)告
一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財(cái)政收入完成情況
2017年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入26.2億元，占預(yù)算的106.6%，超收1.61億元，比上年增加3.44億元，同比增長(zhǎng)15.1%，比市政府年度考核目標(biāo)增幅提高0.1個(gè)百分點(diǎn)。其中，稅收收入完成21.3億元，占預(yù)算108.4 %，同比增長(zhǎng)19.3%，比市政府年度考核目標(biāo)增幅提高9.3個(gè)百分點(diǎn)，稅收收入占財(cái)政總收入的比重達(dá)到81.3 %，比上年提升2.9個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成4.9億元，占預(yù)算的99.2%，同比下降0.1%，是近年來(lái)第一次比年初預(yù)算減少。
2017年，區(qū)級(jí)地方收入完成11.64億元，占預(yù)算的104.2%，同比增長(zhǎng)4.1%，地方收入增幅與財(cái)政總收入增幅存在較大偏差的主要原因是：2016年，為了落實(shí)市政府關(guān)于我區(qū)為全市財(cái)政收入作貢獻(xiàn)的要求，增加非稅收入入庫(kù)2.5億元，相應(yīng)提高了區(qū)級(jí)地方收入基數(shù)；2017年，我區(qū)為了落實(shí)省財(cái)政廳關(guān)于提高收入質(zhì)量壓減非稅收入規(guī)模的要求，非稅收入比上年下降了0.1%，從而影響了地方收入的增長(zhǎng)。
（二）財(cái)政支出完成情況
元至12月份，全區(qū)財(cái)政總支出完成251820萬(wàn)元，為年初預(yù)算的94.8%，同比增長(zhǎng)3.36%。各支出項(xiàng)目的完成情況是：一般公共服務(wù)支出44157萬(wàn)元，占年初預(yù)算的93.4%，同比減少24.55%；國(guó)防312元,占年初預(yù)算的89.1%，同比增長(zhǎng)6.12%;公共安全7833萬(wàn)元，占年初預(yù)算的103.1%，同比增長(zhǎng)13.77%；教育38086萬(wàn)元，占年初預(yù)算的89.4%，同比增長(zhǎng)10.78%；科學(xué)技術(shù)679萬(wàn)元，占年初預(yù)算的127.4%，同比減少27.53%；文化體育與傳媒3423萬(wàn)元，占年初預(yù)算的331%，同比增長(zhǎng)111.69%；社會(huì)保障和就業(yè)42856萬(wàn)元，占年初預(yù)算的131.6%，同比增長(zhǎng)9.58%；醫(yī)療衛(wèi)生17358萬(wàn)元，占年初預(yù)算的64.3%，同比降低27.55%；節(jié)能環(huán)保1140萬(wàn)元, 占年初預(yù)算的37.7%，同比減低43.76%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)61588萬(wàn)元，占年初預(yù)算的125.2%，同比增加130.07%；農(nóng)林水事務(wù)7611萬(wàn)元,占年初預(yù)算的109.2%，同比增加31.41%；交通運(yùn)輸1359萬(wàn)元,占年初預(yù)算的105%，同比增加33.37%；資源勘探電力信息等事務(wù)2133萬(wàn)元，占年初預(yù)算的79.6%，同比降低7.26%；商業(yè)服務(wù)業(yè)-146萬(wàn)元，占年初預(yù)算-17.7%，同比降低117.98%；住房保障支出21203萬(wàn)元，同比降低43.34%；糧油物資儲(chǔ)備等管理事務(wù)66萬(wàn)元,占年初預(yù)算的50%，同比減少78.07%;其他支出270萬(wàn)元，同比增加2.27%。
二、預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)
從收入方面看，2017年，全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入26.2億元，占預(yù)算106.6%，同比增長(zhǎng)15.1%；地方收入完成11.64億元，占預(yù)算的104.2%，同比增長(zhǎng)4.1%。
從支出方面看，財(cái)政預(yù)算支出呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，支出壓力大。重點(diǎn)支出得到保障。2017年，我區(qū)財(cái)政總支出為251820萬(wàn)元（含省、市專項(xiàng)追加），同比增長(zhǎng)3.36%。區(qū)財(cái)政部門在狠抓收入的同時(shí)，面對(duì)的支出壓力也相當(dāng)大。今年加大了資金的籌措和調(diào)度力度。保證了全年人員工資和津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放，優(yōu)撫社救、城市低保存、養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保障資金得到了優(yōu)先安排，保證了上級(jí)各項(xiàng)專項(xiàng)資金的及時(shí)到位。
三、 力推改革，財(cái)政管理績(jī)效穩(wěn)步提升
2017年，是財(cái)稅改革的深化之年，為了推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)改革要求，以改革促管理，以改革促績(jī)效，我們重點(diǎn)做好了以下工作。
一是以實(shí)名制預(yù)算為基礎(chǔ)，深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算單位實(shí)名制預(yù)算，優(yōu)先保障全區(qū)干部職工的基本工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效工資、社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金等各項(xiàng)工資性支出。建立全口徑政府預(yù)算管理體系，將部門單位所有收支納入預(yù)算管理。推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開全覆蓋，除涉密單位外，全區(qū)118個(gè)預(yù)算單位預(yù)決算在區(qū)政府門戶網(wǎng)站統(tǒng)一公開。
二是以財(cái)政投資評(píng)審為關(guān)口，有效提升資金效益。為加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目預(yù)算管理，聘請(qǐng)了資深專職注冊(cè)造價(jià)師，對(duì)我區(qū)所有預(yù)、結(jié)算項(xiàng)目嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，并現(xiàn)場(chǎng)審核和召開技術(shù)協(xié)調(diào)會(huì)，有效防范了評(píng)審中介機(jī)構(gòu)因主觀因素造成的評(píng)審結(jié)果的不合理性，全面提升了評(píng)審結(jié)果質(zhì)量。對(duì)我區(qū)18家備案的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了定量和定性考核，為評(píng)審工作開展提供更好服務(wù)，不斷提高評(píng)審質(zhì)量。2017年，財(cái)政招標(biāo)上限值、預(yù)、結(jié)算項(xiàng)目425個(gè)，送審總投資6.73億元，審定金額5.82億元，凈審減9019萬(wàn)元。
三是以政府采購(gòu)管理為抓手，規(guī)范項(xiàng)目投資管理。今年，制定了《岳陽(yáng)樓區(qū)2017年政府集中采購(gòu)目錄及政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)管理辦法》，并組織全區(qū)各行政事業(yè)單位分管領(lǐng)導(dǎo)及采購(gòu)工作聯(lián)系人進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，聘請(qǐng)專家講課，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《政府采購(gòu)法》及相關(guān)法規(guī)條例。對(duì)政府采購(gòu)管理方式進(jìn)行了改革，嚴(yán)格按照采購(gòu)法的要求，還權(quán)于采購(gòu)人，給予采購(gòu)單位充分的自主權(quán)，采購(gòu)辦只對(duì)采購(gòu)方式進(jìn)行審批，對(duì)采購(gòu)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。2017年，共審批公開招標(biāo)項(xiàng)目13個(gè)，非公開招標(biāo)項(xiàng)目238個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額共計(jì)1.85億元，共節(jié)約資金491萬(wàn)元。
四是以財(cái)政監(jiān)督檢查為手段，確保資金安全運(yùn)行。根據(jù)“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”的工作要求，我們共建立了108項(xiàng)民生項(xiàng)目資金公開目錄，民生項(xiàng)目資金收支情況實(shí)行定期公開，充分接受社會(huì)監(jiān)督。切實(shí)開展財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)部門預(yù)算單位實(shí)行預(yù)算績(jī)效總體評(píng)價(jià)，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目資金實(shí)行預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行全面公開，并推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果有效運(yùn)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下年度財(cái)政預(yù)算的參考依據(jù)；加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控管理，完善內(nèi)控制度，優(yōu)化工作流程，把財(cái)政資金監(jiān)管與廉政建設(shè)緊密結(jié)合起來(lái)，確保財(cái)政資金和財(cái)政干部的“雙安全”。
四、防范風(fēng)險(xiǎn)，政府債務(wù)管理成效顯著。
政府性債務(wù)事關(guān)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定，事關(guān)我區(qū)核心引領(lǐng)發(fā)展，事關(guān)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為了防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我們將政府債務(wù)逐步納入預(yù)算管理，并對(duì)政府債務(wù)增量實(shí)行嚴(yán)格控制。
截至2017年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額為27.6億元，比2014年底國(guó)家審計(jì)鎖定的債務(wù)余額27.1億元，增加0.5億元，增長(zhǎng)1.8%。其中：納入財(cái)政部債務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)的債務(wù)19.1億元，比2014年的27.1億元減少8.0億元，減少29.5%。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)15.2億元，比2014年的17.0億元減少1.8億元，減少10.6%；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)為0，比2014年989萬(wàn)元減少100%；政府負(fù)有救助責(zé)任的債務(wù)3.9億元，比2014年的10.0億元減少6.1億元，減少61.0%。
從債務(wù)總體情況看，我區(qū)政府債務(wù)管理的成效是十分顯著的，風(fēng)險(xiǎn)也是完全可控的。一是債務(wù)規(guī)模控制到位。從2014年底到目前，我區(qū)政府性債務(wù)僅增加5000萬(wàn)元，如剔除系統(tǒng)外國(guó)家發(fā)改委發(fā)行的國(guó)開行建設(shè)基金2.5億元，債務(wù)總額實(shí)際減少2.0億元。債務(wù)規(guī)模能有這樣的結(jié)果，這在全省是極其少有的，特別是系統(tǒng)內(nèi)的債務(wù)減少了8.0億元。今年8月份省審計(jì)廳對(duì)我區(qū)政府性債務(wù)進(jìn)行了全面審計(jì)，對(duì)我區(qū)近年來(lái)政府債務(wù)管理工作給予了高度評(píng)價(jià)和充分肯定，并提出作為先進(jìn)向全省推廣學(xué)習(xí)。二是債務(wù)限額爭(zhēng)取到位。2014年，因財(cái)政體制原則，我區(qū)沒(méi)有償還專項(xiàng)債務(wù)的政府性基金預(yù)算收入，導(dǎo)致我區(qū)政府限額僅為7300萬(wàn)元，通過(guò)多方努力和爭(zhēng)取，我區(qū)政府債務(wù)限額已調(diào)整增加到2017年的15.9億元。當(dāng)前，我區(qū)綜合債務(wù)率為87.2%，屬黃色提示預(yù)警區(qū)，比2016年綜合債務(wù)率107.8%（橙色預(yù)警），下降20.6個(gè)百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效化解。三是政府債券置換到位。近三年，我區(qū)共獲得政府置換債券資金12.0億元，政府債務(wù)通過(guò)債券置換后，債務(wù)結(jié)構(gòu)得到全面優(yōu)化，年節(jié)約債務(wù)利息支出5000萬(wàn)元以上，同時(shí)解除了短期銀行貸款還本壓力。
回顧一年來(lái)的工作，雖然取得了一定的工作成績(jī)，但與上級(jí)的要求還有一定的距離，特別是工作中還存在一些困難和問(wèn)題，主要有：一是收入增幅要求高，非稅收入難壓減；二是剛性支出增長(zhǎng)快，財(cái)政收支平衡難；三是政府債務(wù)負(fù)荷重，還本付息壓力大；四是項(xiàng)目投入需求大，本級(jí)財(cái)力保障難。針對(duì)這些問(wèn)題和困難，我們將高度重視，積極應(yīng)對(duì)，努力解決，為全面建成建成核心引領(lǐng)區(qū)做出新的更大的貢獻(xiàn)。
附件二：1、本級(jí)一般公共預(yù)算收入決算
2、本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算
5、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
6、政府性基金收入決算
7、政府性基金支出決算
