目 錄
第一部分：關(guān)于岳陽(yáng)樓區(qū)2018年決算草案和2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
一、2018年全區(qū)財(cái)政決算情況
（一）一般公共預(yù)算
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況
二、2018年預(yù)算執(zhí)行效果與落實(shí)區(qū)人大決議情況
第二部分：2018年區(qū)本級(jí)政府決算公開表
第三部分：2018年區(qū)本級(jí)三公經(jīng)費(fèi)決算情況
第四部門：相關(guān)說(shuō)明
第一部分
關(guān)于岳陽(yáng)樓區(qū)2018年決算草案
和2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 楊大明
2019年7月25日
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2018年財(cái)政決算和2019年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審查。
一、2018年全區(qū)財(cái)政決算情況
2018年，全區(qū)上下以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大精神，全面落實(shí)中央和省市區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)決執(zhí)行區(qū)委、區(qū)政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)五屆人大二次會(huì)議各項(xiàng)決議要求，深入推進(jìn)財(cái)稅改革，嚴(yán)格預(yù)算收支管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，統(tǒng)籌盤活財(cái)政存量，用好用準(zhǔn)財(cái)政增量，著力改善民生，著力提高資金績(jī)效，著力防范風(fēng)險(xiǎn)，決算情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入30.1億元，比上年增加3.9億元，同比增長(zhǎng)14.9%，占預(yù)算的102.5%。其中，上劃中央收入11.93億元，同比增長(zhǎng)26.9%，占預(yù)算的110.4%；上劃省級(jí)收入2.88億元，同比增長(zhǎng)22.6%，占預(yù)算的106.3%；上劃市級(jí)收入3.44億元，同比增長(zhǎng)22.8%，占預(yù)算的110.8%；地方一般公共預(yù)算收入11.84億元，同比增長(zhǎng)10.1%，占預(yù)算的106.8%。
收入決算有關(guān)具體情況：一般公共預(yù)算收入中,稅收收入26.4億元，占預(yù)算的107.8%，同比增長(zhǎng)23.9%。其中：增值稅13.5億元，同比增長(zhǎng)19.8%；企業(yè)所得稅5.2億元，同比增長(zhǎng)51.2%；個(gè)人所得稅3.16億元，同比增長(zhǎng)21.1%；房產(chǎn)稅7669萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅5620萬(wàn)元，下降17%；土地增值稅2億元，同比增長(zhǎng)51.9%。納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入3.7億元，為預(yù)算的76.2%，同比下降24.5%。
支出決算有關(guān)具體情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出25.87億元，比上年增加6906萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%；占預(yù)算的90.8%，減少2.63億元。其中，一般公共服務(wù)支出3.34億元，下降24.4%；國(guó)防支出347萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%；公共安全支出8073萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；教育支出4.71億元，增長(zhǎng)23.6%；科學(xué)技術(shù)支出837萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.3%；文化體育與傳媒支出2548萬(wàn)元，下降25.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出4.21億元，下降1.9%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.24億元，增長(zhǎng)21.8%；節(jié)能環(huán)保支出2319萬(wàn)元，增長(zhǎng)103.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.15億元，下降0.02%；農(nóng)林水支出7353萬(wàn)元，下降3.4%；交通運(yùn)輸支出1359萬(wàn)元，下降26%；資源勘探信息等支出2533萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出327萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.7%；金融支出144萬(wàn)元；住房保障支出2.44億元，增長(zhǎng)15.1%；債務(wù)付息支出2387萬(wàn)元，下降28%。
稅收返還及轉(zhuǎn)移支付情況：2018年，經(jīng)過(guò)積極爭(zhēng)取，上級(jí)財(cái)政共下達(dá)我區(qū)各類補(bǔ)助收入13.21億元。一是返還性補(bǔ)助收入2.46億元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付7.43億元，增長(zhǎng)34.1%。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付1.95億元，增加868萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金8410萬(wàn)元。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付3.32億元，下降42.2%，主要是將部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付調(diào)入一般性轉(zhuǎn)移支付。
收支平衡情況：2018年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入11.84億元，上級(jí)補(bǔ)助收入13.21億元，轉(zhuǎn)貸債券收入2.72億元（其中，置換債券1.07億元，新增債券1.65億元），上年結(jié)轉(zhuǎn)2349萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2000萬(wàn)元，政府性基金調(diào)入1.2億元，可安排使用的收入總量為29.40億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出25.87億元，上解支出2.27億元，債券還本支出1.2億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出635萬(wàn)元，支出總計(jì)29.40億元，當(dāng)年收支平衡。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
區(qū)級(jí)預(yù)備費(fèi)。2018年，安排區(qū)級(jí)預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)支出科目，主要包括一般公共服務(wù)支出618萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出401萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出430萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出80萬(wàn)元，公共安全支出109萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出40萬(wàn)元，資源勘探信息支出254萬(wàn)元等。
區(qū)級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。2018年，區(qū)級(jí)全口徑財(cái)政性資金安排的行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1779萬(wàn)元，比預(yù)算數(shù)1825萬(wàn)元減少46萬(wàn)元。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)為零；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)311萬(wàn)元，減少15萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)1468萬(wàn)元，減少31萬(wàn)元。各部門繼續(xù)落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約各項(xiàng)規(guī)定，從嚴(yán)從緊編實(shí)預(yù)算，嚴(yán)控相關(guān)開支，確保了“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。
區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2017年末區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為7000萬(wàn)元，2018年調(diào)出至一般公共預(yù)算資金2000萬(wàn)元，2018年末余額為5000萬(wàn)元，編制2019年預(yù)算時(shí)調(diào)出5000萬(wàn)元，當(dāng)前余額為零。
為有序推進(jìn)我區(qū)全面預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念和責(zé)任意識(shí)，按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，依次開展全區(qū)績(jī)效自評(píng)、重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)、績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編審、扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理等工作，實(shí)現(xiàn)“預(yù)算與績(jī)效管理一體化”管理機(jī)制。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
2018年，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入為零，上級(jí)補(bǔ)助收入4.2億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.36億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)97萬(wàn)元，收入總量為7.57億元；政府性基金本年支出2.99億元，上解地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)23萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3.36億元，調(diào)出資金1.21億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年62萬(wàn)元，支出總量7.57億元，收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況
我區(qū)政府與部門履行出資人職責(zé)的企業(yè)很少，目前尚未形成利潤(rùn)收入、股利股息收入、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、清算收入和其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，因此未形成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況
2018年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入22.19億元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入14.31億元，利息收入753萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入7370萬(wàn)元，其他收入7.06億元，轉(zhuǎn)移收入44萬(wàn)元；區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出6.12億元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出6.11億元，轉(zhuǎn)移支出6萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余16.07億元，年末滾存結(jié)余19.95億元。
分險(xiǎn)種來(lái)看：全區(qū)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18.2億元，支出2.89億元，滾存結(jié)余15.31億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6715萬(wàn)元，支出1575萬(wàn)元，滾存結(jié)余5140萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.31億元，支出2.27億元，滾存結(jié)余394萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9139萬(wàn)元，支出7549萬(wàn)元，滾存結(jié)余1590萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入865萬(wàn)元，支出392萬(wàn)元，滾存結(jié)余473萬(wàn)元。
二、2018年預(yù)算執(zhí)行效果與落實(shí)區(qū)人大決議情況
2018年，我們進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行法制意識(shí)，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，增強(qiáng)民生保障能力，強(qiáng)化財(cái)政績(jī)效管理，促進(jìn)財(cái)政與經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展。
財(cái)政收入量質(zhì)齊升。全區(qū)一般公共預(yù)算收入首次突破30億元大關(guān)，全口徑稅收收入比年初預(yù)算增加1.9億元，比上年增加5.1億元；稅收占比達(dá)到87.7%，比上年提高6.4個(gè)百分點(diǎn)；區(qū)級(jí)稅收收入比年初預(yù)算增加3877萬(wàn)元，比上年增加1.4億元。非稅收入由上年的4.9億元壓減到3.7億元，壓減額度為1.2億元，控制在省財(cái)政廳規(guī)定的非稅收入限額之內(nèi)。
財(cái)政保障重點(diǎn)突出。通過(guò)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金調(diào)度，盤活財(cái)政存量資金，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，始終把錢用在“刀刃”上，堅(jiān)持把提高財(cái)政保障能力放在更加突出位置，堅(jiān)決落實(shí)完成區(qū)委區(qū)政府重大決策部署。優(yōu)先確保財(cái)政“三�！敝С�。全區(qū)工資與福利支出8.59億元，比上年增加2.38億元，并在全市率先將年度績(jī)效獎(jiǎng)、綜治考評(píng)獎(jiǎng)發(fā)放到位；商品服務(wù)支出5.48億元，比上年減少0.3億元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助2.83億元，比上年增加0.81億元；民生支出22.45億元，民生支出在一般公共預(yù)算支出的占比為87%。推進(jìn)教育均衡發(fā)展，加大學(xué)�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，支持薄弱學(xué)校提質(zhì)改造，落實(shí)化解大班額政策。教育基本建設(shè)投入2.55億元，其中白楊坡小學(xué)當(dāng)年投入1.25億元，償還教育歷年基建欠款6053萬(wàn)元。全力支持脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，全區(qū)扶貧投入2002.2萬(wàn)元，其中對(duì)口扶貧693.2萬(wàn)元。加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)，支持水環(huán)境綜合治理，落實(shí)中央、省、市環(huán)保督察問(wèn)題整改。污染防治投入6710萬(wàn)元，其中黑臭水整治1390萬(wàn)元，生豬禁養(yǎng)4500萬(wàn)元。支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、道路治堵保暢、平安樓區(qū)創(chuàng)建、“五個(gè)一公里”服務(wù)圈建設(shè)。城市基礎(chǔ)建設(shè)投入7302萬(wàn)元，其中安全隱患整治1012萬(wàn)元，城市道路治堵保暢1755萬(wàn)元；平安樓區(qū)創(chuàng)建投入2000萬(wàn)元，其中電子眼防控工程1500萬(wàn)元；便民服務(wù)中心建設(shè)投入3000萬(wàn)元，其中社區(qū)便民服務(wù)用房建設(shè)1750萬(wàn)元。
財(cái)稅改革有序推進(jìn)。加強(qiáng)全口徑政府預(yù)算管理，嚴(yán)格實(shí)行人員經(jīng)費(fèi)實(shí)名制預(yù)算管理。深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，不斷擴(kuò)大公開范圍，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)決算公開全覆蓋；國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理系統(tǒng)正式上線，支付效率顯著提高。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，織密資金安全防護(hù)網(wǎng)。加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)管理和非稅收入收繳管理風(fēng)險(xiǎn)防控，構(gòu)建規(guī)范、科學(xué)的財(cái)政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理體系，實(shí)現(xiàn)所有財(cái)政票據(jù)使用單位和非稅收入執(zhí)收單位、代收銀行、財(cái)政部門電子信息互通同享，提高業(yè)務(wù)協(xié)同能力，提升收繳管理效能。深入推進(jìn)財(cái)政績(jī)效目標(biāo)管理，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、收入質(zhì)量、盤活財(cái)政存量資金、國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理、其他財(cái)政管理工作和嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律等六方面工作，我區(qū)被省財(cái)政廳評(píng)為全省縣市區(qū)預(yù)算績(jī)效管理A級(jí)獲獎(jiǎng)單位。
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效化解。加強(qiáng)政府債務(wù)預(yù)算管理，將債務(wù)還本付息納入財(cái)政預(yù)算，政府債務(wù)還本1.2億元，政府債務(wù)付息支出2387萬(wàn)元。健全政府債務(wù)管理制度，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，出臺(tái)了《岳陽(yáng)樓區(qū)關(guān)于防范與化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，對(duì)債務(wù)管理、投融資管理、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置、債務(wù)監(jiān)督等方面進(jìn)行了全面規(guī)范和明確規(guī)定。綜合債務(wù)率有效降低，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全面化解，經(jīng)省財(cái)政廳核定，我區(qū)是全市唯一處于綠色安全區(qū)域的縣區(qū)。
總體來(lái)看，2018年預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政改革情況較好，同時(shí)存在一些需要解決的問(wèn)題，審計(jì)報(bào)告也指出了存在的不足。主要是：預(yù)算代編規(guī)模仍然偏大，預(yù)算編制不夠細(xì)化；資金統(tǒng)籌還需加大力度，部分專項(xiàng)資金使用效益不夠高；往來(lái)資金需全面清理，暫付款規(guī)模較大；非稅收入還需進(jìn)一步壓減，地方收入有待進(jìn)一步做實(shí)。針對(duì)這些問(wèn)題，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，逐項(xiàng)對(duì)照，嚴(yán)肅整改，努力提升財(cái)政預(yù)算管理水平。
三、2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況:據(jù)快報(bào)反映，截至6月30日，全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入15.2億元，占預(yù)算的50.4%，比上年同期下降2%。其中稅收收入 13.89億元，占預(yù)算的 47%，同比下降8.3 %。一般公共預(yù)算收入中，區(qū)級(jí)地方收入完成5.56 億元，占預(yù)算的 57%，同比增長(zhǎng)10 %。其中稅收收入 4.24億元，占預(yù)算的 46.5%。非稅收入 1.32億元非稅收入在區(qū)級(jí)地方收入中的占比為24%。
今年以來(lái)，受國(guó)家與地方收入政策變化與調(diào)控影響，全區(qū)收入組織工作面臨較大的壓力。一是減稅降費(fèi)政策效應(yīng)十分凸顯。根據(jù)國(guó)家2019年大規(guī)模減稅降費(fèi)相關(guān)政策，預(yù)計(jì)全區(qū)全年減稅規(guī)模達(dá)到3.9億元，占全區(qū)稅收收入年初預(yù)算的13%，由于我區(qū)收入規(guī)模大、稅收占比高，因此減稅降費(fèi)政策的影響更加突出。二是開展做實(shí)地方收入試點(diǎn)，面臨非稅收入計(jì)劃大規(guī)模調(diào)整壓力。根據(jù)岳陽(yáng)市開展做實(shí)地方收入試點(diǎn)工作方案和要求，省財(cái)政廳調(diào)減我區(qū)2018年非稅收入基數(shù)3.1億元，導(dǎo)致我區(qū)2019年全年收入計(jì)劃應(yīng)由年初預(yù)算的33億元調(diào)整到30.2億元，因此非稅收入對(duì)全年收入增長(zhǎng)幾乎不再具備任何調(diào)整空間和貢獻(xiàn)力。
但從今年上半年度收入預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)看，我區(qū)收入增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)仍屬合理區(qū)間。一是收入預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度總體較快。上半年度，全區(qū)一般公共預(yù)算收入進(jìn)度達(dá)到50.4%，實(shí)現(xiàn)時(shí)間過(guò)半，任務(wù)過(guò)半；一般公共預(yù)算收入地方收入進(jìn)度達(dá)到57%，超時(shí)間進(jìn)度7個(gè)百分點(diǎn)，超收6826萬(wàn)元。二是收入增幅排名較為理想。上半年度全區(qū)地方收入增幅達(dá)到10%，收入增幅在全市排名第4位，在行政區(qū)中排名第2位，在各區(qū)中排名第3位。雖然上半年度全區(qū)一般公共預(yù)算收入比上年同期下降了2%，但如剔除政策性減收因素，實(shí)際比上年同期增長(zhǎng)8%，增收1.33億元。
今年上半年，我區(qū)收入組織工作既克服了國(guó)家與地方收入政策減收的極大困難，又保持了收入的合理增長(zhǎng)，充分彰顯了我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的韌勁與應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的超預(yù)期表現(xiàn)。收入組織工作取得來(lái)之不易的成效，主要得益于區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于核心引領(lǐng)區(qū)建設(shè)的大好經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，得益于全區(qū)上下與財(cái)稅部門的通力配合與共同努力。
支出預(yù)算執(zhí)行情況:今年上半年度，全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出18.65億元，占預(yù)算的67.6%，同比增長(zhǎng) 13.0%。其中：一般公共服務(wù)支出 4.93億元，同比增長(zhǎng)11.6 %；社會(huì)保障和就業(yè)支出4.32 億元，同比增長(zhǎng) 11.0% ；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.79億元，同比增長(zhǎng)20.3% ；教育支出 4.20 億元，同比增長(zhǎng) 11.0% ；衛(wèi)生健康支出2.16 億元，同比增長(zhǎng)11.3 % ；公共安全支出 2542 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.2% 。
今年以來(lái)，全區(qū)堅(jiān)持民生改善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、支出水平與財(cái)力狀況相匹配的原則，通過(guò)調(diào)整與優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增加基本公共服務(wù)與民生保障投入，著力優(yōu)先財(cái)政“三�！敝С�，財(cái)政資金供給能力進(jìn)一步提升，支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度明顯加快，有力地確保了區(qū)委區(qū)政府重大決策部署的落實(shí)。截至6月30日，全區(qū)民生支出達(dá)到 14.39億元，同比增長(zhǎng) 10%，民生支出占財(cái)政支出的比重為77 %。財(cái)政八項(xiàng)支出達(dá)到 17.69億元，同比增長(zhǎng)11.89 %，有力的拉動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的增長(zhǎng)。
今年上半年，我區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也還面臨一些困難和問(wèn)題，主要有：一是在減稅降費(fèi)與做實(shí)地方收入的政策背景下，組織與完成好全年收入任務(wù)仍然面臨較大壓力；二是非稅收入壓減后，財(cái)政支出規(guī)模相應(yīng)減少，特別是財(cái)政八項(xiàng)支出增長(zhǎng)幅度難以滿足相關(guān)考核要求；三是不可預(yù)計(jì)的支出項(xiàng)目較多，如市容市貌亮化與改造、農(nóng)村與城市人居環(huán)境整治、城市道路與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等等，將會(huì)進(jìn)一步加劇財(cái)政收支平衡壓力。對(duì)此，我們必須高度重視，努力加以解決。下一步，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)五屆人大第三次會(huì)議精神，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，努力完成好全年預(yù)算目標(biāo)，并重點(diǎn)做好以下工作：
（一）強(qiáng)化收入組織工作責(zé)任，確保實(shí)現(xiàn)全年目標(biāo)。加強(qiáng)收入調(diào)度與分析，充分發(fā)揮征管主觀能動(dòng)性，推動(dòng)由被動(dòng)依靠稅源增收向主動(dòng)依靠征管增收的轉(zhuǎn)變，提高征管貢獻(xiàn)率。全面推進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，按照“政府主導(dǎo)、鄉(xiāng)街牽頭、部門聯(lián)動(dòng)、信息共享、齊抓共管”的總體要求，強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅主體責(zé)任，形成強(qiáng)有力的協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)，防止稅收“跑、冒、滴、漏”。強(qiáng)化收入征管舉措，積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)等政策性短收困難，做到應(yīng)收盡收，全面完成全年收入任務(wù)。
（二）深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，確保財(cái)政管理績(jī)效。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，從嚴(yán)控制經(jīng)費(fèi)追加，提高預(yù)算執(zhí)行的剛性。加強(qiáng)項(xiàng)目資金績(jī)效管理，推進(jìn)民生重點(diǎn)領(lǐng)域整體績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。加大預(yù)算執(zhí)行公開力度，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政預(yù)算公開范圍，提高財(cái)政資金使用透明度。盤活財(cái)政存量資金，用好財(cái)政增量資金，清理部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大財(cái)政統(tǒng)籌力度，提升財(cái)政資金管理與使用績(jī)效。
（三）守住財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)底線，確保實(shí)現(xiàn)收支平衡。突出抓好三個(gè)方面的財(cái)政底線工作，也就是三個(gè)“三�！�。收入“三�！保罕Ｙ|(zhì)量、保均衡、保適度增幅；支出“三�！保罕９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、�；久裆�；債務(wù)“三保”：保債務(wù)總量不增長(zhǎng)、保借新還息不發(fā)生、保資金不斷鏈。持續(xù)加大向上爭(zhēng)資力度，優(yōu)化整合上級(jí)專項(xiàng)資金，不斷增加區(qū)級(jí)可用財(cái)力，牢固樹立過(guò)緊日子的思想，大力壓減一般性支出，積極應(yīng)對(duì)收入短收風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行工作責(zé)任，確保持續(xù)打贏財(cái)政收支平衡戰(zhàn)。
主任、各位副主任、各位委員，完成好2019年全年預(yù)算目標(biāo)，任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，真抓實(shí)干，克難攻堅(jiān)，確保全區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為全面建成轉(zhuǎn)型發(fā)展、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的核心引領(lǐng)區(qū)做出新的貢獻(xiàn)！
第二部分：
2018年區(qū)本級(jí)政府決算公開表
1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
2、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
3、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
6、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
7、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況表
8、政府性基金收入預(yù)算表
9、政府性基金支出預(yù)算表
10、政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
11、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
12、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
13.政府性基金轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況表
14、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
15、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
16、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
17、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
18、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表
19、地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
第三部分：
2018年區(qū)本級(jí)三公經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明
根據(jù)上級(jí)和區(qū)政府部署安排，經(jīng)岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政局匯總，岳陽(yáng)樓區(qū)本級(jí)部門，包括區(qū)級(jí)行政部門（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為1779萬(wàn)元，同比下降3.58%，其中，公務(wù)接待費(fèi)1468萬(wàn)元，因公出國(guó)費(fèi)0元，公務(wù)用車及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)311萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車費(fèi)為0元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為311萬(wàn)元）。2018年區(qū)本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)較上年減少66萬(wàn)元，下降的原因是區(qū)直各預(yù)算單位根據(jù)中央壓減一般性支出精神，繼續(xù)壓縮三公經(jīng)費(fèi)支出。2018年公務(wù)接待費(fèi)支出決算壓縮22萬(wàn)元，同比下降1.48%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算壓縮44萬(wàn)元，同比下降12.39%.
2018年區(qū)本級(jí)一般預(yù)算三公經(jīng)費(fèi)決算表.xls
第四部分：相關(guān)說(shuō)明
一、 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
岳陽(yáng)樓區(qū)無(wú)向下的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
二、 舉借政府債務(wù)情況
（一） 地方政府債券限額余額情況
2018年，省級(jí)核定我區(qū)地方政府債務(wù)限額為17.67億元，其中：一般債務(wù)限額9.2億元；專項(xiàng)債務(wù)限額8.47億元。
截至2018年底，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為17.86億元。其中一般債務(wù)9.39億元，專項(xiàng)債務(wù)8.47億元，與上年持平。
2018年，我區(qū)政府性債務(wù)總額為24.2億元。其中：納入財(cái)政部債務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)的政府債務(wù)余額為17.67億元，與當(dāng)年政府債務(wù)限額持平。（一般債務(wù)9.2億元，比上年增加2.1億元，主要是當(dāng)年新增一般債券1.65億元和置換債券1.07億元，政府債務(wù)還本減少債務(wù)6068萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)8.47億元）。
（二） 地方政府債券發(fā)行情況
18年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額，其中一般債券限額1.65億元，專項(xiàng)債券限額0億元，據(jù)此，發(fā)行一般債券1.65億元、專項(xiàng)債券0億元，平均期限5年，平均利率4。
（三） 地方政府債券還本付息情況
2018年債券付息為5346萬(wàn)元，其中：一般債券付息2387萬(wàn)元，專項(xiàng)債券付息2959萬(wàn)元。2018年債券還本為45561萬(wàn)元，其中：一般債券還本11949萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本33612萬(wàn)元（置換）。
（四） 地方政府債券使用情況
2018年債券資金安排明細(xì)，區(qū)婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心改擴(kuò)建2400萬(wàn)元，白楊坡小學(xué)建設(shè)6400萬(wàn)元，中小學(xué)基本建設(shè)5000萬(wàn)元，環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)建設(shè)200萬(wàn)元，社區(qū)惠民項(xiàng)目500萬(wàn)元，社區(qū)惠民項(xiàng)目2000萬(wàn)元，總計(jì)為1.65億元
三、 預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
為有序推進(jìn)我區(qū)全面預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念和責(zé)任意識(shí)，按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，依次開展全區(qū)績(jī)效自評(píng)、重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)、績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編審、扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理等工作，實(shí)現(xiàn)“預(yù)算與績(jī)效管理一體化”管理機(jī)制。