關(guān)于岳陽樓區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況與
2023年預(yù)算（草案）的報告
——岳陽樓區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議
2022年12月14日
區(qū)財政局局長 劉海龍
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹落實黨的二十大精神，在區(qū)委區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞打造名副其實省域副中心城市的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)目標(biāo)，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
�。ㄒ唬╊A(yù)算收支執(zhí)行情況
1．一般公共預(yù)算
收入預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級一般公共預(yù)算地方收入預(yù)計完成11.45億元，占預(yù)算的100%，增長12.5%。其中：區(qū)級地方稅收8.75億元，增長14.5%；非稅收入完成2.7億元，增長6.4%，非稅收入在區(qū)級地方收入中的占比為23.6%。
區(qū)本級地方收入11.45億元，上級補助收入21.09億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.57億元，上年結(jié)余2.25億元，調(diào)入資金2.53億元（從政府基金預(yù)算調(diào)入1.83億元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.7億元）、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.4億元，收入總計38.29億元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計35.8億元，占預(yù)算的99.4%，增長36.0%，主要是市級事權(quán)體制改革后支出增加。其中，民生支出28.87億元，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重為80.6%。
區(qū)本級一般公共預(yù)算支出35.8億元，上解支出2.27億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.22億元，支出總計38.29億元，收支平衡。
一般公共預(yù)算支出分科目來看，主要支出科目為：一般公共服務(wù)支出5.15億元，增長51.1%；公共安全支出0.48億元，增長-7.7%；教育支出9.4億元，增長119.6%；文化旅游體育與傳媒支出0.17億元，與上年持平；社會保障和就業(yè)支出4.74億元，增長16.0%；衛(wèi)生健康支出3.31億元，增長11.1%；節(jié)能環(huán)保支出0.69億元，增長108%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.24億元，增長42.8%；農(nóng)林水支出1.09億元，增長30.2%；交通運輸支出0.21億元，增長-61.0%；住房保障支出2.86億元，增長-19.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.42億元，增長-33.1%；債務(wù)付息支出0.45億元，增長6.5%。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況。2022年，我區(qū)預(yù)計收到上級補助收入26.19億元，其中：返還性收入2.45億元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入18.64億元（均衡性轉(zhuǎn)移支付收入3.37億元，增長11%；縣級基本財力保障機制獎補資金收入1.54億元，增長10%，增加0.14億元）；專項轉(zhuǎn)移支付收入5.1億元。
其他需要報告的事項：
�。�1）區(qū)級預(yù)備費。預(yù)算安排5000萬元，實際支出4999萬元，其中：一般公共服務(wù)支出767萬元、文化旅游體育與傳媒支出246萬元、社會保障與就業(yè)支出282萬元、衛(wèi)生健康支出2624萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出508萬元、農(nóng)林水支出194萬元、災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出270萬元、其他支出32萬元。
�。�2）區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。上年基金余額為6688萬元，本年動用基金4000萬元，年底基金余額為2688萬元。
�。�3）區(qū)級“三公”經(jīng)費。嚴(yán)格落實過“緊日子”的要求，進一步壓減“三公”經(jīng)費，全區(qū)“三公”經(jīng)費年初預(yù)算數(shù)426萬元，全年預(yù)計支出執(zhí)行數(shù)385萬元，比預(yù)算減少9.6%，年底對于未使用完的全部收回并統(tǒng)籌安排。
2．政府性基金預(yù)算
全年預(yù)計政府性基金收入7.89億元，其中上級轉(zhuǎn)移支付收入4.48億元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.41億元；全年預(yù)計政府性基金支出6.04億元，調(diào)出資金1.83億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.02億元，收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
預(yù)計全年國有資本經(jīng)營收入0.96億元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入0.15億元，國有資產(chǎn)處置收入0.7億元、其他收入0.11億元；預(yù)計全年國有資本經(jīng)營支出0.26億元，調(diào)出資金0.7億元，收支平衡。
4．社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金收入6.3億元，支出3.89億元，滾存結(jié)余6.3億元。分險種看：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入5.62億元（包含市級事權(quán)下放單位下劃3.5億元），支出3.61億元，滾存結(jié)余2.19億元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.33億元，支出0.22億元，滾存結(jié)余1.6億元；失業(yè)保險基金收入518萬元，支出647萬元，滾存結(jié)余1124萬元；被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金收入3015萬元，支出2萬元，滾存結(jié)余2.43億元。
�。ǘ┑胤秸畟鶆�(wù)情況
省財政廳核定我區(qū)2022年地方政府債務(wù)限額31.28億元。截至目前，我區(qū)地方政府債務(wù)余額31.28億元，控制在省財政廳核定的債務(wù)限額以內(nèi)。其中：一般債務(wù)余額13.08億元，比上年增加0.57億元；專項債務(wù)余額18.2億元，比上年增加3.41億元。
（三）落實主要支出政策與人大預(yù)算決議情況
1．守住財政平穩(wěn)運行基本盤。全面推進財源建設(shè)十項舉措，認(rèn)真落實《岳陽樓區(qū)促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展扶植獎勵辦法(試行)》《岳陽樓區(qū)促進高端服務(wù)業(yè)發(fā)展激勵政策（試行）》，大力開展協(xié)稅護稅行動，激勵限售股減持主體在樓區(qū)納稅，財政收入實現(xiàn)逆勢高增長。加大向上爭資力度，超額完成年度爭資爭項任務(wù)。全力推進國有“三資”運作改革，全面清查盤活資產(chǎn)資源資金，形成收入4.4億元。堅決落實過“緊日子”要求，“三公”經(jīng)費等一般性支出大幅減少；規(guī)范“三性”用工制度，清理違規(guī)編外用工行為；硬化預(yù)算執(zhí)行約束，加大預(yù)算執(zhí)行全過程監(jiān)管，堅決做到無預(yù)算不支出。
2．打好穩(wěn)住經(jīng)濟大盤組合拳。嚴(yán)格落實國家減稅降費政策，全年為682戶企業(yè)辦理增值稅留抵退稅，退稅總規(guī)模達53838萬元，其他優(yōu)惠政策減稅降費18793萬元。全面落實中央、省、市、區(qū)一系列紓困增效措施，千方百計保市場主體、保就業(yè)、保民生，全面提升了城市經(jīng)濟首位度。支持?jǐn)?shù)字經(jīng)濟發(fā)展，與市城市運營集團共同投入6000萬元用于數(shù)字產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，虎牙直播、好活云、禮一科技、馳悅、筑夢之星等行業(yè)頭部企業(yè)成功入駐。認(rèn)真舉辦房產(chǎn)家居消費節(jié)，發(fā)放2000萬元政策補貼，拉動房產(chǎn)銷售額4.3億元、家居銷售額3500萬元，有效擴大了內(nèi)需，有力挖掘了消費潛力。
3．兜住重點民生實事壓艙石。全力支持城市“六治”工作推進，有力保障居民自建房安全隱患專項治理、低洼漬水點整治、“洞庭清波”等工作，深化城市文明建設(shè)，著力提升城市標(biāo)準(zhǔn)化管理水平。全力做好鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興工作有效銜接，投入資金2321萬元，推動鄉(xiāng)村振興再建設(shè)、再升級。堅決落實疫情防控“外防輸入、內(nèi)防反彈”總策略和“動態(tài)清零”總方針，投入近1.5億元用于核酸檢測、隔離點建設(shè)等疫情防控相關(guān)保障與基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)應(yīng)急建設(shè)。辦好人民滿意教育，推進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，落實義務(wù)教育學(xué)校民轉(zhuǎn)公政策，全年投入1.3億元用于改善辦學(xué)條件與能力建設(shè)。
4．筑牢地方財經(jīng)秩序防火墻。主動配合與開展虛假化債和違規(guī)舉債專項整治行動，針對問題立行立改，切實保障政府債務(wù)付息剛性支出，按要求完成年度政府隱性債務(wù)化解任務(wù)；實施地方財經(jīng)秩序7個領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆�，組織全區(qū)各預(yù)算單位對財務(wù)內(nèi)控、會計核算、固定資產(chǎn)管理、銀行賬戶與預(yù)算執(zhí)行等5個方面進行自查自糾，并開展專項檢查，督促問題立行立改、限期整改，對整改不力、整改不到位的單位移交區(qū)委巡察辦督辦。按要求將全區(qū)惠民惠農(nóng)財政補貼資金納入“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放，民生資金更加陽光透明。加強整章建制，全年先后出臺《岳陽樓區(qū)財政專項資金管理辦法》《岳陽樓區(qū)地方政府債券資金管理辦法》《岳陽樓區(qū)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理暫行辦法》等文件，全區(qū)財政工作更加規(guī)矩規(guī)范。
2022年，我們?nèi)朔咔榉磸?fù)、減稅降費、經(jīng)濟下行等因素影響，積極應(yīng)對收支平衡壓力，財政運行總體平穩(wěn)，但與區(qū)委區(qū)政府要求和群眾期盼仍有一定差距，特別是收支矛盾更趨突出、資金使用績效有待提升、預(yù)算執(zhí)行有待規(guī)范等問題仍然存在。對此，我們將高度重視，精準(zhǔn)施策，努力加以改進和解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
(一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，全面落實中央、省委、市委、區(qū)委決策部署，聚焦建設(shè)名副其實省域副中心城市的目標(biāo)要求，緊扣高質(zhì)量發(fā)展主題，深入推進科教立區(qū)、開放興區(qū)、產(chǎn)業(yè)強區(qū)、改革活區(qū)、依法治區(qū)“五大戰(zhàn)略”，支持推進預(yù)算管理體制改革，加力推進財政資源統(tǒng)籌，加快財源建設(shè)與發(fā)展，強化預(yù)算管理績效，努力提升財政保障能力，筑牢財政“三保”支出底線，嚴(yán)防財政運行風(fēng)險，為全力打造名副其實省域副中心城市的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)提供堅實的財政保障。
2023年預(yù)算編制的基本原則：
依法依規(guī)，綜合系統(tǒng)。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》，全面貫徹零基預(yù)算理念，嚴(yán)格落實綜合預(yù)算要求，統(tǒng)籌做好一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、財政專戶管理資金、單位資金收支預(yù)算管理。
以收定支，保障重點。堅持盡力而為，量力而行，優(yōu)先保障“三�！焙驼畟鶆�(wù)付息等剛性支出。清理與規(guī)范項目支出，部門單位運行經(jīng)費只減不增，優(yōu)先安排基本支出，再視財力情況并按照輕重緩急的原則安排項目支出，確保收支平衡。
厲行節(jié)約，講求績效。樹牢過“緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約、勤儉辦一切事業(yè)。強化預(yù)算績效理念，將項目事前績效評估作為申請預(yù)算的必要條件，加強項目績效審核，將績效目標(biāo)與預(yù)算批復(fù)同步下達。
�。ǘ┦杖腩A(yù)算及支出安排
1．一般公共預(yù)算
我區(qū)2023年一般公共預(yù)算地方收入按增長6.0%左右安排。區(qū)本級一般公共預(yù)算地方收入為12.15億元，其中：地方稅收9.45億元，增長8%左右；非稅收入2.7億元，與上年持平。
收入預(yù)計情況：區(qū)本級一般公共預(yù)算地方收入12.15億元，上級補助收入20.24億元（返還性收入2.45億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入17.79億元），上年結(jié)余0.22億元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1.6億元，收入合計34.21億元。
支出安排情況：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出31.70億元，上解上級支出2.51億元，支出合計34.21億元，收支平衡。
一般公共預(yù)算支出按功能科目分類支出情況：一般公共服務(wù)支出3.81億元，公共安全支出0.79億元，教育支出8.21億元，文化旅游體育與傳媒支出0.09億元，社會保障和就業(yè)支出4.62億元，衛(wèi)生健康支出2.20億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.81億元，農(nóng)林水支出0.38億元，住房保障支出1.13億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.43億元，預(yù)備費0.5億元，其他支出2.99億元，債務(wù)付息支出0.48億元。
2．政府性基金預(yù)算
政府性基金收入7400萬元，其中：專項債券對應(yīng)項目收入7200萬元，上年結(jié)余收入200萬元。政府性基金支出7400萬元，其中：本級支出7400萬元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.6億元，其中國有資產(chǎn)處置收入1.6億元。調(diào)出資金1.6億元，收支平衡。
4．社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入2.89億元，支出4.53億元，當(dāng)年收支結(jié)余-1.64億元，年末滾存結(jié)余4.62億元。分險種看:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.29億元，支出0.23億元，當(dāng)年結(jié)余0.06億元，滾存結(jié)余1.69億元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入2.6億元，支出4.3億元，當(dāng)年結(jié)余-1.7億元，滾存結(jié)余0.5億元;被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險基金余額滾存結(jié)余2.43億元；失業(yè)保險基金自2023年納入市級統(tǒng)籌。
三、2023年財政工作重點
為確保完成2023年財政預(yù)算收支任務(wù)，我們將著重抓好以下幾方面的工作：
（一）狠抓財源建設(shè)，助推高質(zhì)量發(fā)展。加力實施財源建設(shè)十項舉措，加大產(chǎn)業(yè)扶植力度，培育發(fā)展稅源骨干企業(yè)，提升重點稅源貢獻度。推動盤活存量土地資源，培育可持續(xù)財源，形成新的財稅收入增長點。持續(xù)推進“三資”運作改革，加快項目結(jié)算，加大資源回歸、資產(chǎn)回本、資金回籠工作力度，發(fā)揮資產(chǎn)資源最大效應(yīng)。認(rèn)真研究政策性資金投向，聚焦高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，打好財政金融組合拳，有效發(fā)揮財政金融資金杠桿撬動作用，切實落實好中心城區(qū)首位戰(zhàn)略、首位保障。
�。ǘ┚劢咕珳�(zhǔn)支出，確保財政平穩(wěn)運行。堅持量力而行，盡力而為，嚴(yán)格落實全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位工資津貼補貼等人員支出政策，嚴(yán)禁超范圍超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津貼補貼和獎金。全面清理全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位編外勞務(wù)用工和以政府購買服務(wù)等形式變相用工行為，切實減輕“養(yǎng)人”負擔(dān)。建立基本民生支出保障清單，清理違規(guī)提標(biāo)擴面、擅自延長實施期限或新出臺民生政策，足額與據(jù)實保障基本民生支出需求。樹牢長期過“緊日子”思想，壓減非必須非必要等一般性支出，嚴(yán)控?zé)o預(yù)算超預(yù)算支出，部門運行經(jīng)費實現(xiàn)只減不增。
�。ㄈ﹫猿窒到y(tǒng)思維，有效應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力完善防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險長效機制，積極化解存量債務(wù)，堅決遏制新增隱性債務(wù)。積極申報政府債券項目，讓債券資金批得下來、用得高效。堅持疫情常態(tài)化管理，全面提升應(yīng)急處置能力，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。嚴(yán)格遵守“十個嚴(yán)禁”規(guī)定，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財經(jīng)秩序，嚴(yán)格財政管理。認(rèn)真落實新一輪預(yù)算管理體制改革，做好財政運行風(fēng)險評估，力爭市區(qū)財政體制更加公平合理。
�。ㄋ模⿵娀斦y(tǒng)籌，提升預(yù)算管理績效。強化財政職能職責(zé)，加大專項資金統(tǒng)籌整合力度，確保財政資金始終用在刀刃上。規(guī)范政府性投資項目決策，統(tǒng)籌做好城市運營項目建設(shè)，提升區(qū)屬國有企業(yè)市場化運營能力�？茖W(xué)確定項目資金績效目標(biāo)，強化部門單位績效管理主體責(zé)任，加強財審聯(lián)動，對預(yù)算績效實行全面監(jiān)管，落實績效結(jié)果和預(yù)算安排相銜接，著力建立“全方位、全覆蓋、全過程”預(yù)算績效管理體系。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算審查監(jiān)督條例，全面落實區(qū)人大各項決議，主動向區(qū)人大報告法定事項，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮、責(zé)任重大。我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，全面落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取人大代表意見，以“時時放心不下”的責(zé)任感，積極發(fā)揮財政職能作用，為全力打造名副其實省域副中心城市建設(shè)的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)作出新的更大的貢獻！
附件
注 釋
“三性人員”：是指從事臨時性、輔助性、可替代性工作的人員。
城市“六治”：環(huán)衛(wèi)治臟，市容治亂，禁違治違，交通治堵，環(huán)保治污，治安治差。
“三公經(jīng)費”：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費，公務(wù)車購置及運行費，公務(wù)接待費。
“三資”運作改革：“三資”是指資源、資產(chǎn)、資金；“三資”運作改革即統(tǒng)籌盤活“三資”，實現(xiàn)資源回歸、資產(chǎn)回本、資金回籠。
“三�！敝С觯罕；久裆９べY，保運轉(zhuǎn)。
“十個嚴(yán)禁”：嚴(yán)禁虛列收入來源編制赤字預(yù)算，嚴(yán)禁虛增或違反預(yù)算管理方式上繳財政收入，嚴(yán)禁“三保”支出保障不及時不到位，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁超出財力可能盲目鋪攤子、上項目，嚴(yán)禁鋪張浪費，嚴(yán)禁違規(guī)出借動用國庫庫款，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，嚴(yán)禁虛假化債，嚴(yán)禁借債付息。
地方財經(jīng)秩序7個領(lǐng)域?qū)ｍ椪危郝鋵崪p稅降費政策，政府過“緊日子”，基層“三保”保障，國庫管理，資產(chǎn)管理，防范債務(wù)風(fēng)險，涉農(nóng)補助資金管理等7個領(lǐng)域。
