目 錄
第一部分：關(guān)于岳陽樓區(qū)2021年決算草案和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
（含區(qū)級“三公”經(jīng)費決算情況、含舉借債務(wù)情況說明）
一、2021年區(qū)財政收支決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1.收入決算有關(guān)具體情況
2.支出決算有關(guān)具體情況
3.稅收返還及轉(zhuǎn)移支付情況
4.其他需要報告的事項：（含區(qū)級“三公”經(jīng)費決算情況、預(yù)備費使用情況等）
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況
（四）社會保險基金預(yù)算收支決算情況
(五)地方政府債務(wù)
二、2021年預(yù)算執(zhí)行效果及落實區(qū)人大決議情況
三、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
第二部分：岳陽樓區(qū)政府決算公開表
第三部分：相關(guān)說明
第一部分：關(guān)于岳陽樓區(qū)2020年決算草案和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
關(guān)于岳陽樓區(qū)2021年決算草案和
2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
區(qū)財政局局長 劉海龍
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向會議報告2021年決算草案和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
一、2021年區(qū)財政收支決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入101800萬元，占預(yù)算的100.2%。加上上級補助收入178260萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21303萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)19655萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金520萬元，可安排使用的收入總量為321538萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出263236萬元，上解支出25062萬元，債券還本支出10725萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22515萬元，支出總計321538萬元。收支總量相抵，當(dāng)年收支平衡。
收入決算有關(guān)具體情況：2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入101800萬元，加上上劃中央收入97808萬元，上劃省級收入24011萬元，上劃市級收入32447萬元，全區(qū)完成一般公共預(yù)算總收入256066萬元，占預(yù)算的93.6%，增長1.6%，比上年增加4013萬元。
一般公共預(yù)算總收入中，稅收收入230698萬元，占預(yù)算的91.7%，增長0.8%。其中：增值稅109742萬元，增長-13.5%；企業(yè)所得稅50280萬元，增長8.6%；個人所得稅19107萬元，增長22.5%；房產(chǎn)稅9515萬元，增長54.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅6237萬元，增長37.3%；土地增值稅25053萬元，增長40.6%。納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入25368萬元，為預(yù)算的116.2%，增長9.0%。
支出決算有關(guān)具體情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出263236萬元，占預(yù)算的93.91%，增長4.3%，比上年增加10862萬元。其中，一般公共服務(wù)支出34072萬元，增長43.18%；國防支出397萬元，增長13.75%；公共安全支出4135萬元，增長-75.74%；教育支出42791萬元，增長-6.28%；科學(xué)技術(shù)支出1526萬元，增長32.81%；文化旅游體育與傳媒支出1469萬元，與上年持平；社會保障和就業(yè)支出40871萬元，增長-11.35%；衛(wèi)生健康支出29796萬元，增長7.58%；節(jié)能環(huán)保支出843萬元，增長-420.05%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出43686萬元，增長-17.37%；農(nóng)林水支出8361萬元，增長-60.6%；交通運輸支出5330萬元，增長1.62%；資源勘探信息等支出1612萬元，增長1.38%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1000萬元，增長184.09%；金融支出507萬元，增長11.18%；住房保障支出35663萬元，增長129.14%；債務(wù)付息支出4224萬元，增長3.71%。一般公共預(yù)算支出增加的主要原因是老舊小區(qū)改造建設(shè)及部分上級轉(zhuǎn)移支付支出增加等。
稅收返還及轉(zhuǎn)移支付情況：2021年，經(jīng)過積極爭取，上級財政共下達我區(qū)各類補助收入178260萬元，增長5.68%。其中：返還性補助收入24486萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付113884萬元；專項轉(zhuǎn)移支付39890萬元。
其他需要報告的事項：
1.預(yù)備費。2021年，安排區(qū)級預(yù)備費3000萬元，實際支出2995.31萬元，結(jié)余資金4.69萬元，其中用于疫情防控方面支出1301.33萬元，其他方面的支出1693.98萬元。
2.“三公”經(jīng)費。2021年，區(qū)級一般公共預(yù)算財政性資金安排的行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出合計592萬元，比預(yù)算數(shù)1448萬元減少856萬元。公務(wù)用車購置費0元及運行費302萬元，減少6萬元；公務(wù)接待費290萬元，減少846萬元。因公出國（境）費用為0萬元�！叭苯�(jīng)費支出的下降，主要是全區(qū)各部門單位嚴格落實過“緊日子”要求，從嚴從緊預(yù)算，嚴控相關(guān)開支，確保了“三公”經(jīng)費只減不增。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為7208萬元，2021年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金520萬元，截止2021年底基金規(guī)模為6688萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算
2021年，政府性基金上級補助收入5506萬元，新增專項債券收入39400萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)863萬元，調(diào)入資金3410萬元，收入總量為49179萬元。政府性基金預(yù)算支出48709萬元，上解地方政府專項債券發(fā)行費34萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年436萬元，支出總量49179萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算
2021年，我區(qū)國有資本經(jīng)營收入402萬元，全部為上級補助收入，當(dāng)年支出394萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支決算
2021年，全區(qū)社會保險基金收入21948萬元。其中：保險費收入13915萬元；利息收入323萬元；財政補貼收入6146萬元；其他收入74萬元；轉(zhuǎn)移收入1490萬元。全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出22305萬元，其中:社會保險待遇支出21792萬元，轉(zhuǎn)移支出329萬元，其他支出135萬，當(dāng)年結(jié)余-356萬元，年末滾存結(jié)余18142萬元。
分險種來看；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3173萬元，支出2108萬元，滾存結(jié)余15139萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18269萬元，支出19720萬元，滾存結(jié)余1749萬元；失業(yè)保險基金收入506萬元，支出476萬元，滾存結(jié)余1253萬元。
（五）地方政府債務(wù)
2021年，省政府核定我區(qū)地方政府債務(wù)限額為273466.24萬元。即2020年債務(wù)限額222466.24萬元，加上2021年新增債務(wù)限額51000萬元，其中：一般債務(wù)限額125546.99萬元；專項債務(wù)限額147919.25萬元。截至2021年底，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為273466.24萬元，控制在省核定債務(wù)限額之內(nèi)。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行效果及落實區(qū)人大決議情況
2021年，我們?nèi)尕瀼芈鋵崊^(qū)委、區(qū)政府決策部署，按照區(qū)人大有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，強化財政改革管理，提高資金配置效率和使用效益。
（一）統(tǒng)籌民生事業(yè)發(fā)展需要。加快城鄉(xiāng)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入3569萬元，支持中小學(xué)校舍建設(shè)與薄弱學(xué)校改造與能力提升。加快基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)發(fā)展，投入920萬元用于社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心。加大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理能力投入，安排5887萬元用于常態(tài)化疫情防控。
（二）支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境改善。加快推進城市更新建設(shè)，投入7.38億元，支持打造老舊小區(qū)改造樣板點、城中村改造示范點和小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。深入推進城市生活垃圾分類、環(huán)衛(wèi)保潔、禁拆治違、交通治堵等城市管理提質(zhì)，有力改善市容市貌。加大城市污染防治與水環(huán)境治理，扎實推進各類環(huán)保突出問題整改，切實解決市民群眾關(guān)心的環(huán)境污染問題。
（三）實施鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略。嚴格落實財政支持政策，切實保障工作經(jīng)費，為鞏固脫貧攻堅成果、統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村振興銜接、保障基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，共投入鄉(xiāng)村振興補助資金共計1684萬元；為脫貧戶繳納“特惠�！焙汀胺镭毐！�，切實做好防返貧監(jiān)測與幫扶，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。
（四）推進財源建設(shè)工程發(fā)展。支持穩(wěn)資穩(wěn)企，落實區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展與扶植獎勵辦法，兌現(xiàn)資金918萬元。出臺《岳陽樓區(qū)服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設(shè)工程工作方案》，制定財源建設(shè)工作要點，深入開展協(xié)稅護稅行動，突出抓好建筑服務(wù)業(yè)和金融保險業(yè)收入征管。
2021年，我們?nèi)朔B(tài)化疫情防控、減稅降費等減收因素影響，積極應(yīng)對各項增支壓力，財政運行仍然保持平穩(wěn)，但與區(qū)委要求、與人民群眾期盼還有一定差距，特別是在財政預(yù)算執(zhí)行中，收入進度不夠強勁、支出進度偏緩與資金使用績效不高等問題仍然存在。對此，在今后的工作中，我們將高度重視，逐項對照，嚴肅整改。
三、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年上半年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在全區(qū)各部門單位的共同努力下，全區(qū)財政收入增長總體向好，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）收入方面。據(jù)快報反映，1-6月，全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入57312萬元，占預(yù)算的51.6%，增長5.3%。其中：區(qū)級地方稅收完成43811萬元，占預(yù)算的51.2%，增長7%；非稅收入完成13501萬元，占預(yù)算的53.2%，與上年持平。
1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入57312萬元，加上上劃上級收入80402萬元（上劃中央收入49065萬元、上劃省級收入12598萬元、上劃市級收入18739萬元），全區(qū)一般公共預(yù)算總收入137714萬元，增長-3.4%。其中：全口徑稅收收入124213萬元，增長-3.7%。
（二）支出方面。1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出165943萬元，占預(yù)算的53%。其中：一般公共服務(wù)支出21954萬元，增長57.1 %；社會保障和就業(yè)支出24198萬元，增長0.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出28888萬元，增長31%；教育支出44531萬元，增長144.8%；衛(wèi)生健康支出12717萬元，增長15.9%。截至6月30日，全區(qū)民生支出達到135768萬元，民生支出占財政支出的比重為81.8%。
上半年，我們重點做了五個方面的工作：一是加大向上爭資爭項工作力度。截止6月底，共向上爭取轉(zhuǎn)移支付收入116133萬元（剔除了市級部分），其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入107567萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入8566萬元。占市下達全年任務(wù)137000萬元的84.8%；爭取政府債券資金39300萬元，其中：一般債券資金5200萬元，專項債券資金34100萬元。二是做實項目服務(wù)，杜絕稅源流失。區(qū)財源辦根據(jù)區(qū)重大項目建設(shè)辦提供的建設(shè)項目信息臺賬，建立全區(qū)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)開發(fā)、老舊小區(qū)改造、學(xué)校與醫(yī)院新建與改擴建工程項目清單，及時細分到項目所在街道（鄉(xiāng)）；街道（鄉(xiāng)）根據(jù)項目清單，主動服務(wù)項目建設(shè)，及時掌握項目開工前的相關(guān)工作狀況，并建立本轄區(qū)內(nèi)建設(shè)項目開工建筑業(yè)稅收入庫臺賬，協(xié)稅護稅工作取得了明顯成效。三是推進老舊小區(qū)改造。2022年，我區(qū)啟動老舊小區(qū)改造185個，劃分為66個鄰里單元，54個獨立小區(qū)，共計120個實施項目，截止6月20日止，已完成財政預(yù)算評審96個。四是收支實現(xiàn)“雙過半”。上半年，實現(xiàn)全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入57312萬元，占全年預(yù)算任務(wù)的51.6%，增長5.3%；一般公共預(yù)算支出165943萬元，占全年預(yù)算的53%，增長44.25%，支出的增長主要是事權(quán)后，下劃單位的各項支出形成。五是全面實行鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略部署。上半年，共投入948萬元，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，突出資金支持重點，創(chuàng)新資金使用方式，強化資金項目績效管理，為鞏固脫貧攻堅成果，銜接全面推進鄉(xiāng)村振興提供有力支撐。
為完成好全年財政收支預(yù)算任務(wù)，下一步，我們將重點做好以下工作：
（一）加力保障與完善機制并舉，穩(wěn)定可持續(xù)增進民生福祉。
堅持盡力而為量力而行。強化公共財政屬性，堅持把上級統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的民生支出、區(qū)委區(qū)政府重點民生實事，擺在財政保障的優(yōu)先位置，做好鄉(xiāng)村振興、污染防治、防災(zāi)減災(zāi)等重點領(lǐng)域民生保障工作。堅持深化改革健全機制。完善民生政策體系，注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性，健全民生資金保障機制、財政承受能力評估機制、民生支出清單管理機制等，使民生改善更加穩(wěn)固、更可持續(xù)。堅持規(guī)范管理提高績效。規(guī)范自行出臺民生政策行為，健全民生政策組織實施工作機制，加強民生資金監(jiān)管，提高資金使用績效，確保民生資金用在刀刃上。
（二）深化預(yù)算管理制度改革，進一步增強財政保障重大戰(zhàn)略能力。
提升政府資源統(tǒng)籌能力。將政府性資源、政府收入、單位資金全面納入預(yù)算管理，所有需求一個盤子考慮，所有支出一個口子安排。建立大事要事保障機制，集中財力保障中央、省、市及區(qū)委區(qū)政府重大決策部署。提升預(yù)算安排安排科學(xué)性。按照“資金跟著項目走”的原則，將預(yù)算支出全部以項目的形式納入項目庫，實施全生命周期管理。樹牢“過緊日子”思想，優(yōu)先保障剛性和重點支出，持續(xù)壓減一般性支出。提升預(yù)算約束力。嚴格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴格控制和執(zhí)行資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，嚴禁亂開口子、隨意增加預(yù)算，嚴禁無預(yù)算超預(yù)算支出，嚴禁以撥代支、違規(guī)出借庫款。加強績效評價結(jié)果運用，低效資金一律削減，無效資金一律取消。提升預(yù)算透明度。擴大部門預(yù)決算公開范圍，推進預(yù)算單位預(yù)決算信息公開，以及政府債務(wù)、收費基金等信息公開。發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督主導(dǎo)作用，依法接受人大、審計監(jiān)督，促進多種監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)所有財政資金全方位、全鏈條、全覆蓋的動態(tài)監(jiān)控。
（三）筑牢風(fēng)險防控底線，夯實財政穩(wěn)健運行基礎(chǔ)。
堅守“三�！钡拙�。統(tǒng)籌配置資金資產(chǎn)資源，積極盤活財政存量，確保“三�！敝С鰞�(yōu)先足額保障到位，兜實兜牢“三保”需求。堅守債務(wù)底線。堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴禁新增隱性債務(wù)上新項目，鋪新攤子，嚴禁借債付息，完善隱性債務(wù)化解方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。加強專項債券項目監(jiān)測，強化績效管理，切實防范債務(wù)風(fēng)險。
主任、各位副主任、各位委員，完成好2022年全年預(yù)算目標(biāo)，任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大常委會的監(jiān)督，認真落實本次會議審議意見，更好發(fā)揮財政職能作用，為全力打造岳陽大城市與省域副中心城市建設(shè)的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)做出新的更大的貢獻！
第二部分 決算公開表格
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表1 |
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算收入決算總表 |
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表2 |
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算收入決算表 |
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表3 |
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算支出決算總表 |
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表4 |
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算支出決算表 |
| 表5 | 2021年區(qū)級一般公共預(yù)算基本支出表 |
| 表6 | 2021年區(qū)級（本級）一般公共預(yù)算基本支出表 |
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表7 |
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算(基本)支出經(jīng)濟分類決算表 |
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表8 |
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支決算表 |
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表9 |
2021年區(qū)對下級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表 |
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表10 |
2021年區(qū)對下級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表 |
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表11 |
2021年區(qū)級政府性基金收入決算表 |
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表12 |
2021年區(qū)級政府性基金支出決算表 |
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表13 |
2021年區(qū)級政府性基金本級支出決算表 |
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表14 |
2021年區(qū)級政府性基金轉(zhuǎn)移性支付分項目表 |
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表15 |
2021年區(qū)級政府性基金轉(zhuǎn)移性支付分地區(qū)表 |
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表16 |
2021年區(qū)級國有資本經(jīng)營收入決算表 |
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表17 |
2021年區(qū)級國有資本經(jīng)營支出決算表 |
| 表18 | 2021年區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表 |
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表19 |
2021年區(qū)級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付分項目決算表 |
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表20 |
2021年區(qū)級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)決算表 |
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表21 |
2021年區(qū)級社會保險基金收入情況表 |
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表22 |
2021年區(qū)級社會保險基金支出情況表 |
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表23 |
2021年區(qū)級地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表 |
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表24 |
2021年區(qū)級地方政府專項債券限額和余額情況表 |
第三部分 相關(guān)說明
一、 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
岳陽樓區(qū)無向下的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
二、 舉借政府債務(wù)情況
1.地方政府債券限額余額情況
2021年，省政府核定我區(qū)地方政府債務(wù)限額為27.3億元，其中：一般債務(wù)限額12.5億元；專項債務(wù)限額 14.79億元。截至2021年底，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為27.3億元，控制在省核定債務(wù)限額之內(nèi)。
2.地方政府債券發(fā)行情況
2021年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額，其中一般債券限額1.11 億元，專項債券限額3.94億元，據(jù)此，發(fā)行一般債券1.11億元、專項債券3.94億元，平均期限 10年，平均利率 3.6. .
3.地方政府債券還本付息情況
2021年債券付息支出9766萬元，其中：一般債券付息4423 萬元，專項債券付息5343萬元。
2021年政府債券還一般債券本金 520萬，還專項債券本金 0萬。
4.地方政府債券使用情況
2021年一般債券使用情況： 臨湖公路建設(shè)G107項目2500萬元；朝陽小學(xué)維修900萬元；紅日幼兒園773萬元；楊樹塘建設(shè)1200萬元；G240（城中段）建設(shè)3827萬元；馬壕路建設(shè)1250萬元；廣場巷建設(shè)1500萬元；財富路建1000萬元。
三、 預(yù)算績效管理工作開展情況
2021年預(yù)算績效管理工作情況
依據(jù)局黨組和上級財政部門的要求，我們扎實開展了績效管理工作，現(xiàn)將工作開展情況說明如下：
一、2021年工作情況
（一）、收集、審核預(yù)算績效目標(biāo)表
依據(jù)《岳陽市岳陽樓區(qū)財政局關(guān)于做好2021年度預(yù)算績效目標(biāo)編審工作的通知》（岳樓財績〔2020〕4號）要求，收集各預(yù)算單位交的預(yù)算績效目標(biāo)表并審核，嚴格落實部門預(yù)算績效管理主體責(zé)任。
（二）建立全面預(yù)算績效管理財審聯(lián)動協(xié)同機制
多次與審計局協(xié)商預(yù)算績效管理工作，并達成一致，印發(fā)《關(guān)于建立岳陽樓區(qū)全面預(yù)算績效管理工作協(xié)同聯(lián)動機制的意見》（岳樓財績〔2021〕1號）的通知，有理有據(jù)地不斷提升財政管理水平和審計監(jiān)督效能。
今年6月聯(lián)合區(qū)審計局審定了2021年財政支出重點績效評價及績效監(jiān)控項目，并上報區(qū)政府通過。為 2021年下半年開展2021年財政支出重點績效評價工作與績效動態(tài)監(jiān)控工作指明了方向。
（三）對2021年我區(qū)預(yù)算績效目標(biāo)進行批復(fù)
依據(jù)上級財政部門的要求，下發(fā)《岳陽樓區(qū)財政局關(guān)于批復(fù)2021年岳陽樓區(qū)預(yù)算績效目標(biāo)的通知》岳樓財績〔2021〕2號，要求各預(yù)算單位對照經(jīng)批復(fù)的績效目標(biāo)，認真做好預(yù)算執(zhí)行工作。
（四）、開展2020年度財政支出績效自評工作
為有序推進我區(qū)全面預(yù)算績效管理，強化財政支出績效理念和責(zé)任意識，下發(fā)《岳陽樓區(qū)財政局關(guān)于全面開展2020年度財政支出績效自評工作的通知》（岳樓財績〔2020〕3號），要求納入?yún)^(qū)委區(qū)政府綜合績效考評的區(qū)直預(yù)算單位、2020年度預(yù)算安排50萬元以上的非工作經(jīng)費類專項資金、所有財政資金扶貧資金項目都務(wù)必在樓區(qū)政府門戶網(wǎng)站上公開績效自評報告，接受社會監(jiān)督。
（五）、開展2021年全區(qū)財政預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)
為全面提升我區(qū)績效管理隊伍素質(zhì)和預(yù)算績效管理工作水平，確保全面預(yù)算績效管理工作規(guī)范有序推進，績效評價股在2021年6月18日組織全區(qū)177家預(yù)算單位的績效管理人員開展為期一天的財政預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以保證我區(qū)財政預(yù)算績效管理工作順利開展。
（六）、印發(fā)《岳陽樓區(qū)預(yù)算績效管理實施辦法》
依據(jù)《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）、《岳陽市預(yù)算績效管理實施辦法》（岳辦發(fā)〔2020〕4號）等文件精神，結(jié)合我區(qū)實際，印發(fā)《岳陽樓區(qū)預(yù)算績效管理實施辦法》（岳樓辦發(fā)【2021】22號）至各預(yù)算單位，讓績效管理有法可依。
（七）、做好2020年財政扶貧動態(tài)監(jiān)控績效自評工作
聯(lián)合農(nóng)財股做好歸口管理的鄉(xiāng)村振興項目資金全過程績效管理工作。目前，湖南省扶貧績效系統(tǒng)已采集2021年扶貧績效自評51條，錄入其資金1654.13萬元，填報率達100%。
（八）、開展2021年財政支出重點績效評價工作
依據(jù)區(qū)政府批示，下發(fā)《岳陽樓區(qū)財政局關(guān)于開展2021年財政支出重點績效評價工作的通知》（岳樓財績〔2020〕4號），對2020年預(yù)算執(zhí)行的10項（含5個整體支出、5個專項項目）資金18204.67萬元，組織開展財政重點績效評價。通過委托第三方分成3個評價小組，對預(yù)算單位和項目主管單位填報的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、財務(wù)資料和自評報告進行實地核查，同時與審計局加強協(xié)調(diào)配合，形成工作合力，共同完成績效評價工作。
（九）、開展2021年度財政支出績效運行跟蹤監(jiān)控工作
為做實績效監(jiān)控工作，切實強化支出責(zé)任，印發(fā)《岳陽樓區(qū)關(guān)于全面開展2021年度財政資金績效運行跟蹤監(jiān)控的通知》（岳樓財績【2021】7號），按照“誰支出誰負責(zé)”原則，對區(qū)直各預(yù)算單位2021年度績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。業(yè)務(wù)股室收集和審核通過的預(yù)算單位和項目主管單位填報的績效監(jiān)控表，進行了再次復(fù)核，對通過監(jiān)控發(fā)現(xiàn)嚴重偏離績效目標(biāo)的項目，要及時予以糾正進行整改，并暫緩撥付資金。
二、存在的問題和困難
（一）各業(yè)務(wù)股室應(yīng)當(dāng)明確績效評價的金額。
各業(yè)務(wù)股室應(yīng)當(dāng)對所報需要現(xiàn)場重點績效評價或者績效監(jiān)控的單位和項目資金總額非常了解，并主動與預(yù)算股核對預(yù)算數(shù)與追加數(shù)報至績效評價股，明確績效評價的金額。
（二）令績效目標(biāo)編制有意義，先編制績效目標(biāo)，再定第二年預(yù)算數(shù)。
編制第二年績效目標(biāo)時，應(yīng)當(dāng)各預(yù)算單位先上報績效目標(biāo)給財政局業(yè)務(wù)股室初審，預(yù)算股與績效股復(fù)審，對未按要求應(yīng)編未編的，一律反饋到預(yù)算單位進行補編。（“一上一下”階段）
審核未通過的預(yù)算項目，預(yù)算單位應(yīng)再次參考區(qū)財政局反饋的審核意見，組織修改完善本部門單位績效目標(biāo)，報至區(qū)財政再審核，審核不通過的不得進入預(yù)算安排流程。（“二上二下”階段）
（三）增加績效評價專項經(jīng)費
因涉及重點績效評價和監(jiān)控，需要請有資質(zhì)的第三方機構(gòu)共同參加現(xiàn)場績效評價，而且應(yīng)上級要求單位和項目不可少于一定數(shù)目，因此應(yīng)當(dāng)增加績效評價經(jīng)費，以免年中追加評價預(yù)算。
三、2022年工作計劃
(一)以2021年度財政支出績效自評為參考開展2022年重點績效評價工作。
2022年年初以存在歸口預(yù)算單位管理的業(yè)務(wù)股室所報的預(yù)算單位和項目資金總額為基數(shù)，認真開展2021年財政支出績效自評。以自評的報表和數(shù)據(jù)為參考，開展2022年的重點績效工作，并將績效評價工作情況上報區(qū)政府。
（二）開展績效運行跟蹤監(jiān)控工作
通過各業(yè)務(wù)股室上報的項目情況并經(jīng)局黨組同意，開展2022年績效監(jiān)控工作，為2023年部門預(yù)算提供參考。
