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第一部分：關(guān)于岳陽樓區(qū)2020年決算草案和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

（含區(qū)級“三公”經(jīng)費決算情況、含舉借債務(wù)情況說明）

一、2020年區(qū)財政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.收入決算有關(guān)具體情況

2.支出決算有關(guān)具體情況

3.稅收返還及轉(zhuǎn)移支付情況

4.其他需要報告的事項：（含區(qū)級“三公”經(jīng)費決算情況、預(yù)備費使用情況等）

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

（四）社會保險基金預(yù)算收支決算情況

二、2020年預(yù)算執(zhí)行效果及落實區(qū)人大決議情況

三、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

第二部分：岳陽樓區(qū)政府決算公開表

第三部分：相關(guān)說明

第一部分：關(guān)于岳陽樓區(qū)2020年決算草案和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

關(guān)于岳陽樓區(qū)2020年決算草案和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

區(qū)財政局局長  劉海龍

主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向會議報告2020年決算草案和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。

一、2020年區(qū)財政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算

2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入95761萬元，占預(yù)算的88%。加上上級補助收入168672萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19760萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)11078萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入13741萬元，可安排使用的收入總量為309012萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出252374萬元，上解支出23420萬元，債券還本支出13563萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19655萬元，支出總計309012萬元。收支總量相抵，當(dāng)年收支平衡。

收入決算有關(guān)具體情況：2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入95761萬元，加上上劃中央收入101325萬元，上劃省級收入24709萬元，上劃市級收入30258萬元，全區(qū)完成一般公共預(yù)算總收入252053萬元，占預(yù)算的82.2%，增長-10.7%，比上年減少30280萬元。

一般公共預(yù)算總收入中,稅收收入228772萬元，占預(yù)算的80.3%，增長-11.7%。其中：增值稅126819萬元，增長-11.2%；企業(yè)所得稅46302萬元，增長-17.1%；個人所得稅15602萬元，增長-14.2%；房產(chǎn)稅6162萬元，增長-7.1%；城鎮(zhèn)土地使用稅4543萬元，增長-37.9%；土地增值稅17813萬元，增長0.2%。納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入23281萬元，占預(yù)算的108.8%，增長0.4%。

支出決算有關(guān)具體情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出252374萬元，占預(yù)算的105.1%，增長11.5%，比上年增加26100萬元。其中，一般公共服務(wù)支出23797萬元，增長-7%；國防支出349萬元，增長-32.2%；公共安全支出7267萬元，增長42.8%；教育支出45478萬元，增長6.6%；科學(xué)技術(shù)支出1149萬元，增長61.8%；文化旅游體育與傳媒支出1469萬元，增長43.7%；社會保障和就業(yè)支出45511萬元，增長12.3%；衛(wèi)生健康支出27696萬元，增長13.1%；節(jié)能環(huán)保支出4384萬元，增長38.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出51275萬元，增長14.5%；農(nóng)林水支出13428萬元，增長28.8%；交通運輸支出5245萬元，增長375.9%；資源勘探信息等支出1590萬元，增長76.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出352萬元，增長-55.6%；金融支出456萬元，增長67.9%；住房保障支出15564萬元，增長33.3%；債務(wù)付息支出4073萬元，增長22.1%。一般公共預(yù)算支出增加的主要原因是疫情防控新增支出，干部職工的年終績效考評獎金基數(shù)提標(biāo)，以及部分上級轉(zhuǎn)移支付支出增加等。

稅收返還及轉(zhuǎn)移支付情況：2020年，經(jīng)過積極爭取，上級財政共下達(dá)我區(qū)各類補助收入168672萬元，增長22.6%。其中：返還性補助收入24496萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付114480萬元，增長29.5%（其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付27948萬元，增加4248萬元，增長17.9%；縣級基本財力保障機制獎補資金29610億元，增加19728萬元，增長199.6%，主要是中央特殊轉(zhuǎn)移支付的增加）；專項轉(zhuǎn)移支付29696萬元，增長20.2%。

其他需要報告的事項：

1.預(yù)備費。2020年，安排區(qū)級預(yù)備費2000萬元，實際支出1999.41萬元，其中用于疫情防控方面支出1352.02萬元，其他方面的支出647.47萬元。根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)科目，主要包括：一般公共服務(wù)支出136萬元；公共安全支出8萬元；社會保障和就業(yè)支出43萬元；衛(wèi)生健康支出1376萬元；節(jié)能環(huán)保支出47萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出115萬元；農(nóng)林水支出185萬元；交通運輸支出40萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出19萬元；金融支出30萬元等。

2.“三公”經(jīng)費。2020年，區(qū)級一般公共預(yù)算財政性資金安排的行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出合計705萬元，比預(yù)算數(shù)1549萬元減少844萬元。公務(wù)用車購置費0元，公務(wù)用車運行費240萬元，減少16萬元；公務(wù)接待費465萬元，減少690萬元�！叭�公”經(jīng)費支出的下降，主要是全區(qū)各部門單位嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，從嚴(yán)從緊預(yù)算，嚴(yán)控相關(guān)開支，確保了“三公”經(jīng)費只減不增。

3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2019年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為7000萬元，2020年未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，截至2020年底基金規(guī)模為7000萬元。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算

2020年，區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入8741萬元，上級補助收入16382萬元（含抗疫特別國債資金5500萬元），新增專項債券收入23800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)56萬元，收入總量為48979萬元。政府性基金預(yù)算支出34349萬元，上解地方政府專項債券發(fā)行費26萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金13741萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年863萬元，支出總量48979萬元，收支平衡。

政府性基金預(yù)算分功能科目支出情況：社會保障和就業(yè)支出1538萬元；農(nóng)林水支出40萬元；地方政府專項債務(wù)付息支出3063萬元；抗疫特別國債安排的支出5500萬元；其他支出24208萬元（其中，專項債券支出23800萬元，用于市交投實施的商業(yè)步行街地下停車場項目5000萬元，市城投實施的市體育中心建設(shè)項目18800萬元）。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算

2020年，我區(qū)國有資本經(jīng)營收入400萬元，全部為上級補助收入，當(dāng)年支出271萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出129萬元。

（四）社會保險基金預(yù)算收支決算

2020年，全區(qū)社會保險基金收入34848萬元。其中：保險費收入23429萬元；利息收入458萬元；財政補貼收入8374萬元；其他收入2434萬元；轉(zhuǎn)移收入153萬元。全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出29422萬元，其中:社會保險待遇支出29161萬元，轉(zhuǎn)移支出111萬元，其他支出150萬，當(dāng)年結(jié)余5426萬元，年末滾存結(jié)余33086萬元。

分險種來看；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3989萬元，支出1663萬元，滾存結(jié)余14075萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18756萬元，支出18052萬元，滾存結(jié)余3201萬元；職工基本醫(yī)療保險基金收入11898萬元，支出9211萬元，滾存結(jié)余14587萬元；失業(yè)保險基金收入205萬元，支出497萬元，滾存結(jié)余1223萬元。

二、2020年預(yù)算執(zhí)行效果及落實區(qū)人大決議情況

2020年，我們?nèi)�面貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署，按照區(qū)人大有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，強化財政改革管理，提高資金配置效率和使用效益。

（一）大力壓減一般性支出。全面貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，切實提高政治站位，堅持政府帶頭過“緊日子”，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，降低行政運行成本，始終將壓減一般性支出作為預(yù)算執(zhí)行的一項重點工作常抓不懈。2020年，全區(qū)壓減部門預(yù)算資金3900萬元，統(tǒng)籌用于“三�！钡戎攸c支出領(lǐng)域。

（二）加大資金統(tǒng)籌盤活力度。全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，將“零錢”變“整錢”、“呆錢”變“活錢”，收回部門單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金3596萬元，盤活財政存量資金30942萬元，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)”“六保”等支出。

（三）全面推進綜合治稅。出臺了《岳陽樓區(qū)促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展扶植獎勵辦法》，重點推進建筑服務(wù)業(yè)綜合治稅，強化街道（鄉(xiāng)）協(xié)稅護稅屬地責(zé)任，加強對政府出資項目的稅收管理，規(guī)范工程項目結(jié)算，通過上下齊抓共管，綜合治稅意識進一步增強，綜合治稅成效進一步顯現(xiàn)。

總體來看，2020年，我們?nèi)�力克服新冠肺炎疫情和�?jīng)濟下行壓力等因素影響，實現(xiàn)財政收支平衡、略有節(jié)余，但與區(qū)委要求、與人民群眾期盼還有一定差距。主要表現(xiàn)在：一是政府基金預(yù)算收入規(guī)模較小，新增專項債券限額空間小，還本付息壓力偏大；二是部分專項資金執(zhí)行進度較慢，財政資金使用績效有待提高；三是預(yù)算單位過“緊日子”思想不牢，壓減一般性支出的力度還需進一步加大。下一步，我們將堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，統(tǒng)籌謀劃、精準(zhǔn)施策，在推動財政管理改革中努力加以解決。

三、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年上半年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在全區(qū)各部門單位的共同努力下，全區(qū)財政收入增長總體向好，財政運行總體平穩(wěn)。

（一）收入方面。據(jù)快報反映，1-6月，全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入54432萬元，占預(yù)算的53.6%，增長32.2%。其中：區(qū)級地方稅收完成40936萬元，占預(yù)算的51.3%，增長20.7%；非稅收入完成13496萬元，占預(yù)算的61.8%，增長86.5%。

1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入54432萬元，加上上劃上級收入88099萬元（上劃中央收入56565萬元、上劃省級收入14001萬元、上劃市級收入17533萬元），全區(qū)一般公共預(yù)算總收入142531萬元，增長19.1%。其中：全口徑稅收收入129035萬元，增長14.8%。

（二）支出方面。1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出115040萬元，占預(yù)算的41%，與上年持平。其中：一般公共服務(wù)支出13979萬元，增長38.6 %；社會保障和就業(yè)支出24065萬元，增長-35.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出22059萬元，增長-5.2%；教育支出18190萬元，增長32.8%；衛(wèi)生健康支出10973萬元，增長14.7%。截至6月30日，全區(qū)民生支出達(dá)到 91286萬元，民生支出占財政支出的比重為79.4%。

上半年，我們重點做了六個方面的工作：一是加強財政管理制度建設(shè)。提請區(qū)委區(qū)政府研究與出臺了《岳陽樓區(qū)財政資金管理辦法》《岳陽樓區(qū)財政投資評審管理辦法》《岳陽樓區(qū)預(yù)算績效管理實施辦法》等相關(guān)制度。二是加強財源建設(shè)與協(xié)稅護稅工作。實施街道（鄉(xiāng)）財稅體制改革，將建筑服務(wù)業(yè)和金融保險業(yè)的部分稅種共計54490萬元（全口徑），納入街道（鄉(xiāng)）協(xié)稅護稅工作考核目標(biāo)；制定了協(xié)稅護稅工作實施方案，對部門單位主要工作職責(zé)進行了明確，并通過社區(qū)網(wǎng)格化平臺建立協(xié)稅護稅信息共享與聯(lián)動機制。三是推進與落實基層治理和事權(quán)屬地管理改革。根據(jù)改革方案與要求，加強與涉改單位及主管部門的工作對接，認(rèn)真梳理涉及市級事權(quán)下放經(jīng)費劃轉(zhuǎn)與資產(chǎn)移交共50個問題清單，及時將問題清單提交市委深改辦與市財政局研處，同時做好當(dāng)前部分市級事權(quán)下放后的經(jīng)費保障工作。四是加大向上爭資爭項工作力度。上半年，共向上爭取轉(zhuǎn)移支付收入83448萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入66948萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入16500萬元），較上年同期增長22.2%；爭取政府債券資金32000萬元，其中：一般債券資金11000萬元，專項債券資金21000萬元。五是統(tǒng)籌保障重點領(lǐng)域資金需求。按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，保障老舊小區(qū)改造、疫情防控、環(huán)衛(wèi)整治等重點領(lǐng)域資金需求。上半年，老舊小區(qū)改造投入資金19163萬元，疫情防控投入3000萬元，環(huán)衛(wèi)整治投入674萬元。六是加強國有資產(chǎn)管理工作。認(rèn)真落實《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例》（國務(wù)院738號令），根據(jù)區(qū)委區(qū)政府的部署和要求，分批將經(jīng)營性資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)歸集區(qū)城投服務(wù)中心管理；支持區(qū)經(jīng)建投轉(zhuǎn)型發(fā)展，已注入部分經(jīng)營性資產(chǎn)；7月1日，已將全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)移交區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心管理；將全區(qū)財政性資金投入的社區(qū)（村）資產(chǎn)移交區(qū)經(jīng)管服務(wù)站管理。

為完成好全年財政收支預(yù)算任務(wù)，下一步，我們將重點做好以下工作：

（一）加大收入組織工作力度，確保完成全年收入任務(wù)。進一步加強收入調(diào)度與分析，加強建安房地產(chǎn)業(yè)、商貿(mào)業(yè)、金融保險業(yè)等重點行業(yè)稅收監(jiān)管，積極開展聯(lián)手幫扶重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)行動，強化街道（鄉(xiāng)）協(xié)稅護稅屬地責(zé)任，發(fā)揮主體稅源強力支撐作用，在完成年初預(yù)算增長目標(biāo)的同時，為全市收入增長作出積極貢獻(xiàn)。

（二）落實事權(quán)下放改革任務(wù),力爭體制機制更順更優(yōu)。按照市委深改辦關(guān)于強化基層治理和事權(quán)屬地管理的改革方案與要求，會同涉改單位與主管部門進一步做好經(jīng)費劃轉(zhuǎn)基數(shù)測算工作，厘清相關(guān)機構(gòu)權(quán)責(zé)清單與職責(zé)邊界，理順市區(qū)財政管理體制，爭取財權(quán)與事權(quán)更加協(xié)調(diào)統(tǒng)一，確保事權(quán)下放“接得住”“接得穩(wěn)”“接得好”。

（三）推進財政預(yù)算管理改革，有力提升預(yù)算管理績效。進一步深化預(yù)算制度改革，完成預(yù)算管理一體化建設(shè)任務(wù)，確保預(yù)算一體化如期運行。加強國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，出臺《岳陽樓區(qū)國有資產(chǎn)管理辦法》，嚴(yán)格實行區(qū)人民政府向區(qū)人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度。突出抓好財政底線工作，強化收入“保質(zhì)量、保均衡、保適度增幅”,支出“保工資、保運轉(zhuǎn)、�；�本民生”,債務(wù)“保隱性債務(wù)總量不增長、借新還息不發(fā)生、資金不斷鏈”，聚焦財政預(yù)算管理、國庫管理、專戶管理，抓好審計問題整改，確保財政資金安全高效。

主任、各位副主任、各位委員，完成好2021年全年預(yù)算目標(biāo)，任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大常委會的監(jiān)督，認(rèn)真落實本次會議審議意見，更好發(fā)揮財政職能作用，為建設(shè)核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)做出新的更大的貢獻(xiàn)！

第二部分 決算公開表格

表1	2020年區(qū)級一般公共預(yù)算收入決算總表
表2	2020年區(qū)級一般公共預(yù)算收入決算表
表3	2020年區(qū)級一般公共預(yù)算支出決算總表
表4	2020年區(qū)級一般公共預(yù)算支出決算表
表5	2020年區(qū)級一般公共預(yù)算(基本)支出經(jīng)濟分類決算表
表6	2020年區(qū)級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支決算表
表7	2020年區(qū)對下級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表8	2020年區(qū)對下級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表9	2020年區(qū)級政府性基金收入決算表
表10	2020年區(qū)級政府性基金支出決算表
表11	2020年區(qū)級政府性基金本級支出決算表
表12	2020年區(qū)級政府性基金轉(zhuǎn)移性支付分項目表
表13	2020年區(qū)級政府性基金轉(zhuǎn)移性支付分地區(qū)表
表14	2020年區(qū)級國有資本經(jīng)營收入決算表
表15	2020年區(qū)級國有資本經(jīng)營支出決算表
表16	2020年區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
表17	2020年區(qū)級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付分項目決算表
表18	2020年區(qū)級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)決算表
表19	2020年區(qū)級社會保險基金收入情況表
表20	2020年區(qū)級社會保險基金支出情況表
表21	2020年區(qū)級地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表
表22	2020年區(qū)級地方政府專項債券限額和余額情況表

2020總決算公開.xls

第三部分 相關(guān)說明

一、 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

岳陽樓區(qū)無向下的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。

二、 舉借政府債務(wù)情況

（一）  地方政府債券限額余額情況

2020年，省政府核定我區(qū)地方政府債務(wù)限額為22.24 億元，其中：一般債務(wù)限額11.39 億元；專項債務(wù)限額 10.85 億元。截至2020年底，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為22.24億元，控制在省核定債務(wù)限額之內(nèi)。

（二）  地方政府債券發(fā)行情況

2020年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額，其中一般債券限額0.62 億元，專項債券限額2.38 億元，據(jù)此，發(fā)行一般債券0.62 億元、專項債券2.38億元，平均期限 10年，平均利率 3.5.     .

（三）  地方政府債券還本付息情況

2020年債券付息支出 8000萬元，其中：一般債券付息3900 萬元，專項債券付息4100 萬元。

2020年政府債券還一般債券本金1.36 萬元（置換），還專項債券本金 0萬。

（四）  地方政府債券使用情況

2020年一般債券使用情況： 郭興小學(xué)教學(xué)樓改造700萬元；岳陽樓區(qū)人居環(huán)境政治100萬元；站東小學(xué)教學(xué)樓改造400萬元；省道s211牌坊至棗樹段4200萬元；衛(wèi)生健康信息建設(shè)300萬元；濱湖小學(xué)運動場改造500萬。

三、 預(yù)算績效管理工作開展情況

為有序推進我區(qū)全面預(yù)算績效管理，強化財政支出績效理念和責(zé)任意識，按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，依次開展全區(qū)績效自評、重點績效評價、績效運行跟蹤監(jiān)控、預(yù)算績效目標(biāo)編審、扶貧項目資金績效管理等工作，實現(xiàn)“預(yù)算與績效管理一體化”管理機制。